31、發(fā)行人在招股說明書及其摘要中披露的財務(wù)會計資料應(yīng)有充分的依據(jù)，所引用的發(fā)行人的財務(wù)報表、盈利預(yù)測報告(如有)應(yīng)由（　）審計或?qū)徍恕?br />A．一般會計師事務(wù)所
B．具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所
C．保薦人
D．發(fā)行人律師
32、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，新申請人必須證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權(quán)及管理層管理下，一般要求具備至少（　）個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。
A．6
B．18
C．20
D．24
33、發(fā)行公司債券，公司應(yīng)在（　）內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)在（　）內(nèi)發(fā)行完畢。
A．12個月；24個月
B．12個月；12個月
C．6個月；24個月
D．12個月；6個月
34、下列屬于可轉(zhuǎn)換證券籌資特點的是（　）。
A．可轉(zhuǎn)換證券通過出售看跌期權(quán)可降低籌資成本
B．大部分的可轉(zhuǎn)換債券都是有抵押的債券
C．利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要低于普通股或優(yōu)先股
D．可轉(zhuǎn)換證券有利于未來資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整
35、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的（　）。
A．25%
B．20%
C．15%
D．10%
36、若曾存在工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過（　）的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。
A．100人
B．200人
C．300人
D．500人
37、擬上市的股份有限公司（　）與土地管理部門簽訂土地出讓合同，繳納出讓金，直接取得土地使用權(quán)。
A．以控股股東的名義
B．以自己的名義
C．以主管部門的名義
D．以下屬公司的名義
38、保薦人應(yīng)當自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后（　）個工作日內(nèi)向（　）報送“保薦總結(jié)報告書”。
A．15；中國證監(jiān)會
B．15；證券交易所
C．15；中國證監(jiān)會和證券交易所
D．10；中國證監(jiān)會和證券交易所
39、深交所規(guī)定申購單位為（　）股，每一證券賬戶申購數(shù)量不少于（　）股。
A．100；100
B．100；500
C．500；500
D．500；1000
40、下列關(guān)于債券交易流通期間信息披露的說法錯誤的是（　）。
A．發(fā)行人應(yīng)在每年2月30目前向市場投資者披露上一年度的年度報告和信用跟蹤評級報告
B．發(fā)行人發(fā)生主體變更或經(jīng)營、財務(wù)狀況出現(xiàn)重大變化等重大事件時，應(yīng)在第一時間向市場投資者公告，字二向中國人民銀行報告
C．中央結(jié)算公司在每季結(jié)束后的10個工作日內(nèi)，向中國人民行提交該季度公司債券托管結(jié)算情況的書面報告
D．公司債券發(fā)行人未按要求履行信息披露等相關(guān)義務(wù)的，由同業(yè)中心和中央結(jié)算公司通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場投資者公告