2012年銀行從業(yè)資格考試《風險管理》強化習題與答案(八)

來源:233網(wǎng)校 2012-07-18 08:42:00

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　　1.銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟損失，這屬于銀行面臨的( )
　　A.市場風險
　　B.信用風險
　　C.操作風險
　　D.聲譽風險
　　答案：C
　　解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種可能造成實質性損失的事件類型。所以，銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟損失屬于操作風險的表現(xiàn)。
　　2.下列各項不屬于戰(zhàn)略風險來源的是( )。
　　A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性
　　B.商業(yè)銀行的專業(yè)人才缺乏
　　C.為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏
　　D.為實現(xiàn)目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷
　　答案：B
　　解析：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。除ACD三項外，戰(zhàn)略風險的來源還包括整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。
　　3.小陳在出公差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小陳的行為屬于( )。
　　A.風險補償
　　B.風險分散
　　C.風險對沖
　　D.風險轉移
　　答案：D
　　解析：風險轉移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇，可分為保險轉移和非保險轉移。其中，保險轉移是指商業(yè)銀行購買保險，以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。當商業(yè)銀行發(fā)生風險損失時，承保人按照保險合同的約定責任給予商業(yè)銀行一定的經(jīng)濟補償。
　　4.A、B兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，A的信用狀況劣于B，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為A設定的貸款利率高于為B設定的貸款利率。這種風險管理的方法屬于( )。
　　A.風險補償
　　B.風險控制
　　C.風險分散
　　D.風險自留
　　答案：A
　　解析：風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。對于無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規(guī)避進行有效管理的風險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。
　　5.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，下列各項屬于附屬資本的是( )。
　　A.普通股
　　B.優(yōu)先股
　　C.盈余公積
　　D.少數(shù)股權
　　答案：B
　　解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本：①核心資本又稱一級資本，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權和公開儲備；②附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉換債券、混合資本債券和長期次級債務。
　　6.關于監(jiān)督檢查的說法，下列說法錯誤的是( )。
　　A.非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補充，互為依據(jù)，在監(jiān)管活動中發(fā)揮著不同的作用
　　B.通過現(xiàn)場檢查可修正非現(xiàn)場監(jiān)管的結果
　　C.非現(xiàn)場監(jiān)管結果將提高現(xiàn)場檢查的質量
　　D.通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)收集到全面、可靠和及時的信息，這將大大減少現(xiàn)場檢查的工作量
　　答案：C
　　解析：C項，現(xiàn)場檢查結果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質量。
　　7.關于商業(yè)銀行資本，下列說法正確的是( )。
　　A.資本由核心資本和附屬資本兩部分構成
　　B.商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的80%；計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50%
　　C.重估儲備屬于核心資本
　　D.少數(shù)股權屬于附屬資本
　　答案：A
　　解析：B項，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50%；C項，重估儲備屬于附屬資本；D項，少數(shù)股權屬于核心資本。
　　8.根據(jù)資本扣除的有關規(guī)定，商業(yè)銀行計算資本充足率時，商譽應從核心資本中扣除的比例是( )。
　　A.50%
　　B.75%
　　C.100%
　　D.150%
　　答案：C
　　解析：商譽應從核心資本中全部扣除，即扣除比例為100%。
　　9.關于市場約束參與方的作用，下列描述錯誤的是( )。
　　A.監(jiān)管部門制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性
　　B.存款人可以進行選擇，通過提取存款或把存款轉入其他銀行，增加單家銀行的競爭壓力
　　C.審計師機構通過專業(yè)審計及與董事會、高級管理層、監(jiān)管機構的溝通實現(xiàn)對銀行機構經(jīng)營活動的約束
　　D.股東通過股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險
　　答案：D
　　解析：D項，債權人通過債券的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險。
　　10.外部審計與信息披露的關系中，除了有利于提高信息披露質量外，還有利于( )。
　　A.提高審計效率
　　B.進一步完善信息披露的監(jiān)控機制
　　C.改進我國商業(yè)銀行信息披露
　　D.提高我國商業(yè)銀行的競爭能力
　　答案：B
　　解析：由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風險較低，或者要求風險高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構的專業(yè)力量提高銀行信息披露質量，有助于對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束。