一、單項選擇題(本大題共90個小題，每小題0．5分，共45分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內)
1．某企業2008年凈利潤為0．5億元人民幣，2007年末總資產為1o億元人民幣，2008年末總資產 為15億元人民幣，該企業2008年的總資產收益率為（　　）。
A．5．00％ 
B．4．00％ 
C．3．33％ 
D．3．00％
2．如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是（　　）。 
A ．這兩筆貸款的信用風險是不相關的
B．這兩筆貸款的信用風險是負相關的
C．這兩筆貸款同時發生損失的可能性比較大
D．這兩筆貸款構成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總
3．（　　）是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。 
A ．名義價值 
B．市場價值 
C．公允價值 
D．市值重估價值
4．企業購買遠期利率協議的目的是（　　）。
A ．鎖定未來放款成本 
B．鎖定未來借款成本 
C．減少貨幣頭寸 
D．對沖未來外匯風險
5．大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨（　　）危機。
A ．流動性 
B．操作 
C．法律 
D．戰略
6．正態分布的圖形特征是（　　）。
A ．左高右低 
B．中間高，兩邊低，左右對稱 
C．右高左低 
D．中間低，兩邊高，左右對稱
7．銀行貸款利率或產品定價應覆蓋（　　）。
A ．預期損失 
B．非預期損失 
C．極端損失 
D．違約損失
8．在計量信用風險的方法中，《巴塞爾新資本協議》中標準法的缺點不包括（　　）。
A ．過分依賴于外部評級
B．沒有考慮到不同資產間的相關性
C．對于缺乏外部評級的公司類債權統一給予100％的風險權重，缺乏敏感性 
D．與1988年《巴塞爾資本協議》相比，提高了信貸資產的風險敏感性
9．假設一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，歐元多頭50，港幣空頭80，美元空頭30，則用 短邊法計算的總敞口頭寸為（　　）。
A ．150 
B．110 
C．40 
D．260
10．貸款組合的信用風險包括（　　）。
A ．系統性風險 
B．非系統性風險
C．既可能有系統性風險，又可能有非系統風險 
D．政治風險
11．以下關于久期的論述正確的是（　　）。
A ．久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高 
B．久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高 
C．久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯系
D．久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析
12．下列關于操作風險分類的說法，正確的是（　　）。
A ．高管欺詐屬于可降低的風險 
B．交易差錯和記賬差錯屬于可規避的風險 
C．火災和搶劫屬于可規避的風險 
D．改變市場定位屬于可規避風險
13．（　　）針對特定時段，計算到期資產(現金流入)和到期負債(現金流出)之間的差額，以判斷商業銀行在未來特定時段內的流動性是否充足。
A ．流動性比率或指標法 
B．現金流分析法 
C．缺口分析法 
D．久期分析法
14．下列金融衍生工具中，不具有對稱支付特征的是（　　）。 
A ．期貨 
B。期權 
C．貨幣互換 
D．遠期
15．利率期限結構變化風險也稱為（　　）。
A ．收益率曲線風險 
B．期權性風險
C．基準風險 
D．重新定價風險
16．以下關于期權的論述錯誤的是（　　）。
A ．期權價值由時問價值和內在價值組成
B．在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時問價值
C．對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執行價格時，該期權的內在價值為零 
D．對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執行價格時，該期權的總價值為零
17．即期外匯交易的作用不包括（　　）。
A ．可以滿足客戶對不同貨幣的需求
B。可以用于調整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發生匯率風險 
C． 可以用來套期保值
D．可以用于外匯投機
18．（　　）也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。
A ．重新定價風險 
B．收益率曲線風險 
C．基準風險 
D．期權性風險
19．預期損失率的計算公式是（　　）。
A ．預期損失率=預期損失／資產風險敞口×100％ 
B．預期損失率=預期損失／貸款資產總額×100％ 
C．預期損失率=預期損失／風險資產總額×100％ 
D．預期損失率=預期損失／資產總額×100％
20．在法人客戶評級模型中，（　　）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。 
A ．A 1tman的Z計分模型 
B．Risk Ca1c模型
C．Credit Monitor模型 
D．死亡率模型
21．法律風險與外部合規風險之間的關系是（　　）。
A ．外部合規風險包括法律風險 
B．兩者產生的風險相同
C.兩者有關聯但又有區別 
D．兩者產生的原因相同
22．外部評級主要依靠（　　）。
A ．專家定性分析 
B．定量分析
C．定性分析和定量分析結合
D．以上都不對 
23．柜臺業務操作風險控制要點不包括（　　）。
A .完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過 制度規范來防范操作風險
B．嚴格執行各項柜臺業務規定
C.設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續，防止代理資金被擠占挪用，確保專款專用
D．加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平 
24．金融資產的市場價值是指（　　）。 ，
A ．金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值
B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值
C．交易雙方在公平交易中可接受的資產或債券價值
D．對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值 
25．下列關于公允價值的說法，不正確的是（　　）。
A ．公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值 
B．公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格
C．若企業數據與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值 
D．若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值不存在
26.（　　）指派最高風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。
A .董事會 
B．高級管理層 
C．監事會
D．風險管理總監 
27．下列指標計算公式中，不正確的是（　　）。
A ．不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％ 
B．預期損失率=預期損失／資產風險敞口×100％
C．單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額／貸款類資產總額×100％ 
D．貸款損失準備金率=貸款損失準備金余額／貸款類資產總額
28.如果某商業銀行資產為1 000億元，負債為800億元，資產久期為6年，負債久期為4年，如果年利率叢8％上升到8．5％，那么按照久期分析方法描述商業銀行資產價值的變動。下列關于商業銀行流動性監管核心指標的說法，不正確的是（　　）。
A ．流動性比例和超額備付金比率屬于商業銀行流動性監管核心指標 
B．核心負債比例屬于商業銀行流動性監管核心指標
C．流動性缺口比率屬于商業銀行流動性監管核心指標
D．計算商業銀行流動性監管核心指標應將本幣和外幣統一折合成本幣計算