41、商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是( )。
A、失誤樹分析方法
B、資產財務狀況分析法
C、制作風險清單
D、情景分析法
【答案與解析】正確答案：C
制作清單就猶如日常記賬，是最基本最簡單的方法。商業(yè)銀行一般常用的風險識別的方法有：(1)制作風險清單是銀行識別風險最基本最常用的方法;(2)專 家調查列舉法是將面臨的風險一一列出并按照標準分類;(3)情景分析法是通過有關的數(shù)據(jù)圖表曲線來模擬銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識別潛在風險; (4)分解分析法是將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素;(5)失誤樹分析法是一種圖解法，用來識別和分析風險損失發(fā)生前存在的各種不恰當行為，由此判斷總結哪些失誤最可能導致風險損失。(6)資產財務狀況分析法是分析財務資料來識別風險。
42、參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可以采取( )。
A、從基層業(yè)務單位到高級管理層的二級管理方式
B、從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會的二級管理方式
C、從基層業(yè)務單位到高級管理層，再到業(yè)務領域風險管理委員會的三級管理方式
D、從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式
【答案與解析】正確答案：D
考生通過本題可加深記憶。
43、下列關于商業(yè)銀行風險管理部門的說法，不正確的是( )。
A、集中型風險管理部門更適合于規(guī)模龐大，資金、技術、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行
B、集中型風險管理部門包括了風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應的信息系統(tǒng)/ 技術支持等風險管理核心要素
C、分散型風險管理部門自身需包含完善的風險管理功能
D、分散型風險管理部門難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息
【答案與解析】正確答案：C
44、下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是( )。
A、董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程
B、高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任
C、風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施
D、風險管理部門從事內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
【答案與解析】正確答案：C
A是由高級管理層負責的，B說的是董事會，D說的是監(jiān)事會。
歸納商業(yè)銀行風險管理組織機構：
1、董事會：最高風險管理/決策機構。
2、監(jiān)視會：我國特有，負責內部監(jiān)督。
3、高管層：負責實際執(zhí)行風險管理政策。
4、風險管理部門：
(1)兩個原則：高度獨立性、不具有風險管理策略執(zhí)行權;
(2)兩種類型：集中型和分散型;
(3)風險管理部門的職責：
監(jiān)控各類金融產品和所有業(yè)務部門的風險限額;
核準復雜金融產品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估;
全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，保持信息準確性;
風險管理需要以下四個技能：風險監(jiān)控和分析能力、數(shù)量分析能力、價格核準能力、模型創(chuàng)建能力、系統(tǒng)開發(fā)/集成能力。
5、其他風險控制部門：
(1)財務控制部門;
(2)內部審計部門;
(3)法律/合規(guī)部門;
(4)外部風險監(jiān)督部門。
45、若借款人甲、乙內部評級l年期違約概率分別為0、02%和0、04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A、0、02%，0、04% B、0、03%，0、03%
C、0、02%、0、03% D、0、03%，0、04%
【答案與解析】正確答案：D
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位為借款人內部評級l年期違約概率與0、03%中的較高者。
46、假定某企業(yè)2006年的銷售成本為50萬元，銷售收入為l00萬元，年初資產總額為l70萬元，年底資產總額為l90萬元，則其總資產周轉率約為( )。
A、20% B、26% C、53% D、56%
【答案與解析】正確答案：D
總資產周轉率的計算公式：總資產周轉率=銷售收入÷平均總資產=100÷[(170+190)÷2]×100%=56%。
47、某企業(yè)2006年銷售收入l0億元人民幣，銷售凈利率為l4%，2006年初所有者權益為39億元人民幣，2006年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產收益率為( )。
A、3、00%
B、3、11%
C、3、33%
D、3、58%
【答案與解析】正確答案：C
凈資產收益率=凈利潤÷[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)÷2]×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。
48、商業(yè)銀行不能通過( )的途徑了解個人借款人的資信狀況。
A、查詢人民銀行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫 來源：233網校
B、查詢稅務部門個人客戶信用記錄
C、從其他銀行購買客戶借款記錄
D、查詢海關部門個人客戶信用記錄
【答案與解析】正確答案：C
利用內外部征信系統(tǒng)調查了解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通過法院獲得，這些都是權威部門。
49、假設借款人內部評級l年期違約概率為0、05%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的該借款人違約概率為( )。
A、0、05%
B、0、04%
C、0、03%
D、0、02%
【答案與解析】正確答案：A
根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定為借款人內部評級1年期違約概率與0、03%中的較高者。
50、在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景國素等構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是( )o
A、5Cs系統(tǒng)
B、5Ps系統(tǒng)
C、CAMEL分析系統(tǒng)
D、51ts系統(tǒng)
【答案與解析】正確答案：B
這種需要記住首字母縮寫的系統(tǒng)名稱，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。
