第六章練習題 參考答案與解析

一、單項選擇題

1.B．[解析]在理財顧問服務中，商業銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。這體現了理財顧問服務的顧問性。

2.C．[解析]緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度。

3.D．[解析]剛開始做預算若差異很大，應每月選擇一個重點項目改善，而不是各個項目同時進行改善，所以D說法有誤。

4.C．[解析]合理調整受稅財產的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。所以C說法有誤。

5.C．[解析]在理財顧問業務中，第一步：收集客戶信息。

6.B．[解析]略

7.B．[解析]根據置業狀況，投資不動產>自宅無房貸>無自宅，所以B說法有誤。

8 .B．[解析]短期債務和長期債務的比例，沒有一定之規。債務支出與家庭收入的合理比例是0.4。

9.：C．[解析]客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比存在機會成本。

10.B．[解析]略。

11.A．[解析] 如果是不足額投保，一旦發生損失，保險公司只會按照比例賠償損失。所以本題投保人所獲得的最高賠償額是0.8×8=6.4（萬元）。

12.D．[解析]理財顧問服務流程的最后一步是績效評價。

13.B．[解析]年度收入－年儲蓄目標=年度支出預算

14.C．[解析]最低標準的失業保障月數是三個月。

15.D．[解析]在我國現行的稅制結構中，個人所得稅是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。