31下列選項中，不能發行公司債的公司有（　）。

A. 股份有限公司

B. 有限責任公司

C. 國有獨資企業

D. 個人獨資公司

[正確答案]D

試題解析: 《中華人民共和國公司法》規定，三類公司可發行公司債：股份有限公司、有限責任公司和國有獨資企業或國有控股企業。

32《證券投資基金法》的調整對象是（　）。

A. 保險基金

B. 證券投資基金

C. 政府建設基金

D. 社會公益基金

[正確答案]B

試題解析: 《證券投資基金法》的調整范圍只限于證券投資基金，除此之外的政府建設基金、社會公益基金和保險基金等均不屬于該法的調整對象。

33商業銀行的組織形式中，銀行有限責任公司的“有限責任”是指（　）。

A. 銀行以其全部資產對債權人承擔責任

B. 股東僅以其出資額為限對銀行的債務承擔責任

C. 銀行以其注冊資本對債權人承擔責任

D. 股東以其所持有的股份為限對銀行承擔責任

[正確答案]B

試題解析: 銀行有限責任公司，股東以其出資額為限對銀行的債務承擔責任，該銀行以其全部資產對外承擔責任。

34（　）是貨幣市場上最敏感的“晴雨表”。

A. 官方利率

B. 市場利率

C. 拆借利率

D. 再貼現率

[正確答案]C

試題解析: 拆借利率是根據拆借市場的資金供求關系來決定的，它能比較靈活地反映資金供求的變化情況，是短期金融市場中最具有代表性的利率，其他短期借貸利率通常是比照同業拆借利率加一定的幅度來確定的。

35某投資者年初以10元/股的價格購買某股票1000股，年末該股票的價格上漲到12元/股，在這一年內，該股票按每10股0．1元(稅后)方案分派了現金紅利，那么，該投資者該年度的持有期收益率是（　）。

A. 10．1%

B. 20．1%

C. 30．2%

D. 40．6%

[正確答案]B

試題解析: 系統解析:持有期收益率(HPY)，是指投資者在持有投資對象的一段時間內所獲得的收益率，它等于這段時間內所獲得的收益額與初始投資之間的比率。股票價格上漲的收益為(12—10)×1 000=2 000(元)，現金紅利收益為(1000÷10)×0.1=10(元)。當期總收益為2000+10=2010(元)，持有期收益率為2010÷(10×1000)×100%=20．1%。

36下列關于基金可分配收益的說法，不正確的是（　）。

A. 基金可分配收益也稱為基金凈收益

B. 基金可分配收益是基金收益扣除按照國家規定可以扣除的費用等項目后的余額

C. 基金的收益分配應當根據基金契約和招募說明書的規定進行

D. 基金收益分配只能分配基金單位 ，

[正確答案]D

37（　）一般不用來表示資金的時間價值。

A. 國債收益率

B. 商業銀行存款利率

C. 商業銀行貸款利率

D. 超額存款準備金利率

[正確答案]D

試題解析: 貨幣時間價值原則，是指在進行財務計算時要考慮貨幣時間價值因素。貨幣的時間價值是指貨幣在經過一定時間的投資和再投資所增加的價值。貨幣娶有時間價值的依據是貨幣投入市場后其數額會隨著時間的延續而不斷增加。貨幣時間價值是市場各參與方共同面臨的客觀存在，因此可以用國債收益率、商業銀行存款利率和商業銀行貸款利率表示，一般不用超額存款準備金利率表示。

38可贖回債券往往規定有贖回保護期，常見的贖回保護期是發行后（　）。

A. 1—5年

B. 1—8年

C. 5—10年

D. 10—15年

[正確答案]C

試題解析: 常見的贖回保護期是發行后5—10年。

39下列關于期貨交易保證金制度的說法，不正確的是（　）。

A. 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務院期貨監督管理機構、期貨交易所規定的標準

B. 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應當與自有資金分開，專戶存放

C. 期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有

D. 期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有

[正確答案]C

試題解析: CD矛盾，二者選其一。保證金是指期貨交易者按照規定標準向交易所繳納的資金，用于結算和保證履約，歸客戶所有。

40下列關于個人理財業務管理部門內部調查監督的說法，錯誤的是（　）。

A. 重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況

B. 可以親自以客戶的身份進行調查

C. 不得委托他人以客戶的身份進行調查

D. 應采用多樣化的方式進行調查

[正確答案]C