一、單項選擇題
1．D2005年9月29日頒布的《商業銀行個人理財業務風險管理指引》中規定保證收益理財計劃的起點金額：(1)人民幣5萬元以上；(2)外幣5000美元(或等值外幣)以上；(3)其他理財計劃和投資產品的銷售起點金額應不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。
2．D成長型客戶一般有一定的資產基礎和知識水平、風險承受能力較高，他們愿意承受一定的風險，追求較高的投資收益，但是又不會過度冒險投資高風險投資工具。
3．DVaR指標包括VaB和VaW。VaB代表一定概率下產品所能達到的最高期望收益率，VaW代表一定概率下產品所能達到的最低期望收益率。
4．C負債比率=總負債÷總資產=(投資借款+信用卡賬款余額+房貸余額)÷(股票投資+自用住宅價值)=(4+2+30)÷(8+50)=36÷58=62％，凈資產=總資產-總負債=58-36=22萬元，固定資產等于住宅價值50萬元。
5．A金融市場的價格水平可由價格指數和市場利率來體現，股票價格指數、貨幣市場基準利率和銀行間同業拆借利率都是體現價格水平的指標。股票發行總量不具備體現金融市場價格水平的功能。
6．D私人銀行服務的特征：(1)準入門檻高：高凈值客戶，能夠為銀行帶來高額收益的客戶；(2)綜合化服務：涉及信托、投資、銀行、稅務咨詢等多種金融服務，最主要的是資產管理，規劃投資，應客戶需要的特殊服務；(3)重視客戶關系：客戶關系管理處于核心地位素有“資產管理+客戶關系管理=私人銀行家”之說。
7．D發行市場是指金融資產首次出售給公眾所形成的交易市場，又稱一級市場。流通市場是指金融資產發行后在不同投資者之間買賣流通所形成的市場，又稱二級市場。它是進行股票、債券和其他有價證券買賣的市場。二級市場按組織方式又可分為場內市場和場外市場。
8．C投資持有期收益率=(股息+資本利得)／購人價格=(0．40+23-20)／20×100％=17％。
9．A拆人利率=9．95％+0．065％=10％。拆入到期利息=5000000×10％×1／365≈1372(元)。
10．A金融衍生品的市場功能主要是：(1)轉移風險是指通過該交易可以對持有的資產頭寸進行風險對沖；(2)價格發現是根據各種市場信號和價格預測，在大量交易基礎上，可以發現基礎金融產品的價格；(3)提高交易效率是指通常，衍生品的交易成本低于標的資產的交易成本。同時流動性也強；(4)優化資源配置是指金融衍生品市場擴大了金融市場的廣度和深度，從而擴大了金融服務的范圍和基礎金融市場的資源配置作用。
11．C金融期權有不同的分類：(1)按照對價格的預期分為：看漲期權：預期標的資產價格上漲時購買的期權。看跌期權：預期標的資產價格下跌時購買的期權。(2)按行權日不同分為：歐式期權：只在期權到期日才能執行的期權。美式期權：在期權到期日前任何時問都可執行的期權。(3)按基礎資產的性質分為：現貨期權：以金融資產標的本身作為期權合約標的物的期權。期貨期權：以期貨合約作為期權合約標的物的期權。
12．C目前，世界上主要的外匯市場：倫敦、紐約、東京、蘇黎世、新加坡、香港、法蘭克福等。
13．B家庭形成期——B。家庭成長期——A。家庭成熟期——C。家庭衰老期——D。
14．B信托產品風險包括：(1)投資項目風險；(2)項目主體風險；(3)信托公司風險；(4)流動性風險。投資項目風險，是信托產品的最大風險之一。投資項目風險包括項目的市場風險、財務風險、經營管理風險等。
15．C客戶參加保險的目的就是為了客戶和家庭生活的安全、穩定。從這個目的出發，銀行從業人員為客戶設計保險規劃時主要應掌握以下原則：(1)轉移風險的原則。(2)量力而行的原則。(3)分析客戶保險需求。
16．A稅收規劃應該遵循合法性原則、目的性原則、規劃性原則及綜合性原則。合法性是稅收規劃最基本的特征。只有在稅法規定的范圍內，銀行從業人員才可以為客戶選擇合適的稅負方案，幫助客戶最大限度地降低或減小稅負，最大可能地獲取利潤或取得最大的收益。
17．C需要把三年內的收益和本金加總，第1年的利息收益=30000×10％=3000(元)；第2年的利息收益=(30000+3000)×10％=3300(元)；第3年的利息收益=(10000+1000+1100)×10％=3630(元)。3年的本利和=30000+3000+3300+3630=39930(元)
18．C題目中描述的是轉嫁規劃。避稅規劃的主要特征是：非違法性、有規則性、前期規劃性和后期的低風險性。節稅規劃的主要特點是：合法性、有規則性、經營的調整性與后期無風險性。逃稅是非法行為。
19．C商業銀行代客境外理財業務，是指具有代客境外理財資格的商業銀行，受境內機構和居民個人的委托，以其投資在境外進行規定的金融產品投資的經營活動。代客境外理財產品具有以下特點：第一，資金投資市場在境外。第二，可投資的境外產品和境外金融市場有限。第三，可以直接用人民幣投資。
20．D《個人外匯管理辦法》自2007年2月1日起施行。
21．B商業銀行個人理財業務人員每年的培訓時間不少于20小時。
22．D確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點。保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5千美元以上。
23．C經濟處于景氣周期時應當考慮期望收益率比較高的產品，減少持固定收益類產品。在經濟比較衰敗的時候，則應該考慮增持固定收益類產品以保持相對穩定。
24．A產品風險的管理分為三個階段：產品設計風險管理，產品運作風險管理，以及產品到期風險管理。(1)產品設計風險管理，商業銀行應該對理財產品的資金成本和收益進行獨立測算，用科學合理的方法預測產品的收益率。(2)產品運作風險管理，商業銀行應該在產品銷售之后，對產品的風險指標進行追蹤管理，定期作出評估。(3)產品到期風險管理，商業銀行應監督客戶資金的償還和分配以及財務處理。對于一些特殊情況，商業銀行應制定相應的應急處理方案。
25．D理財資金的最終運用方向(即基礎資產)所面臨的市場風險是理財產品最常見甚至最主要的風險。
26．C商業銀行應定期對內部風險監控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進行審核和測試。
27．B從業人員基本行為準則有誠實信用，守法合規，專業勝任，勤勉盡職，保護商業秘密和隱私，公平競爭，職業形象。誠實信用指從業人員應當以高標準職業道德規范行事，品行正直，恪守誠實信用的原則。守法合規指從業人員應當遵守法律法規、行業自律規范以及所在機構的規章制度。
28．C《保險法》第127條第1款規定，保險代理人根據保險人的授權代為辦理保險業務的
行為，由保險人承擔責任。
29．D從中國境外取得所得的納稅義務人，應當在年度終了后30日內，將應納的稅款繳人國庫，并向稅務機關報送納稅申報表。
30．B外資銀行營業性機構經營規定業務范圍內的人民幣業務的，應當具備下列條件：(1)提出申請前在中華人民共和國境內開業3年以上；(2)提出申請前2年連續盈利；(3)國務院銀行業監督管理機構規定的其他審慎性條件。并經國務院銀行業監督管理機構批準。
31．A基金管理人、代銷機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開啟資料和與銷售業務有關的其他資料，保存期不少于15年。
32．B中國保監會對經核準取得保險兼業代理資格的單位頒發保險兼業代理許可證。保險兼業代理許可證的有效期限為3年，保險兼業代理人應在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。保險兼業代理人在發生合并或撤銷、解散等事宜而不再具備保險兼業代理資格時，應在1個月內向中國保監會交回保險兼業代理許可證。
33．D提供虛假的財務會計報告，處20萬元以上50萬元以下罰款。當出現未經批準設立分支機構、違反規定提高利率、出租、出借經營許可證、向關系人發放信用貸款等行為，并違法所得在50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款。
34．C商業銀行在境內托管賬戶開設之日起5日內，向外匯局報送正式托管協議。
35．C金融市場的功能有從微觀和宏觀兩個方面，宏觀方面有：(1)資源配置功能。金融市場通過將資源從利用效率低的部門轉移到利用效率高的部門，實現稀缺資源的合理配置和有效利用。(2)調節功能。金融市場通過其特有的資本集聚功能和引導資本合理配置的機制，首先對微觀經濟部門產生影響，進而自發調節宏觀經濟活動。(3)反映功能。金融市場是國民經濟景氣度指標的重要信號系統。題目中說的是反映功能。D項集聚功能是微觀方面，指金融市場有引導眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產資金的集合功能。
36．D金融市場的中介大體可分為交易中介和服務中介。服務中介是為市場參與者提供咨詢顧問服務的中介機構，如會計師事務所、律師事務所、投資顧問咨詢公司和證券評級機構等。證券承銷商是交易中介。
37．C理財收益=理財金額×年化收益率×實際理財天數／365。上述案例中，投資者的理財收益=50萬元×3．75％×30／365=1541．1元。
38．A按信托關系建立的方式劃分：任意信托和法定信托；按委托人或受托人的性質不同劃分：法人信托和個人信托；按信托財產的不同劃分：資金信托、動產信托、不動產信托、其他信托。
39．D限制民事行為能力人：10周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人，不能完全辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人。16周歲以上不滿18周歲的公民，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。
40．A客戶和某商業銀行簽訂了非保本浮動收益理財計劃，則該銀行根據約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益。
41．B證券投資基金可以通過有效的資產組合最大限度地降低非系統風險。
42．C按債券期限可分為短期債券、中長期債券等。
43．C金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的集聚功能，反映功能。
44．C債券折價發行則實際的到期收益率肯定高于票面利率，所以選C。
45．C已知某只基金的投資資產中現金持有量較小，則該只基金最有可能是一只國際基金。
46．C注重基金的長期成長，強調為投資者帶來經常性收益的是成長型基金。
47．B適于描述開放式基金的有3個，適于描述封閉式基金的有2個。
48．D屬于個人資產負債表中流動資產的是定期存款。
49．A不屬于客戶財務信息的是投資風險偏好。
50．A為了彌補客戶臨時性資金短缺，一般商業銀行的理財業務人員會建議客戶開立信用卡賬戶。
51．A應對技巧中不恰當的是對沉默寡言的人，要設法誘使他盡可能地多說。其他正確。
52．C根據《銀行業從業人員職業操守》中“內幕信息”原則的要求，銀行個人理財業務人員不得利用為客戶服務獲得的未公開信息指導他人買賣股票。
53．A利用職務便利為朋友辦理優惠貸款、利用客戶名義為自己買賣證券、將自己的賬戶與客戶賬戶合并均違規。
54．D為牟取傭金收入，建議客戶進行不必要的證券買賣不屬于操縱證券市場行為。
55．C金融機構通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的。由該金融機構承擔未履行客戶身份識別義務的責任。
56．B《巴塞爾新資本協議》提出的資本監管新三大支柱包括：市場約束、最低監管資本要求、資本充足率監督檢查。
57．A銀行業個人理財業務人員的下列做法需要負刑事責任的是利用個人理財業務進行洗錢活動。
58．B關于個人理財業務和儲蓄業務區別的說法，正確的是個人理財業務中資金的運用是定向的，儲蓄的資金運用是非定向的。
59．D關于保證收益理財計劃的說法，不正確的是相關投資風險一定要由銀行承擔。
60．C綜合反映一國物價水平的是通貨膨脹率。
61．C關于開放式基金的說法，不正確的是所募集到的資金可以全部用于長期投資。
62．C關于投資型保險產品的說法，正確的是投資保費的投資收益歸客戶所有。
63．B國庫券、定期存款和大額可轉讓存單的流動性由強到弱的正確排序是：國庫券>大額可轉讓存單>定期存款。
64．A股指期貨是為管理股市風險尤其是系統性風險而產生的。
65．C“不要把所有的雞蛋放在一個籃子里”這一句話依據的是分散化投資原理。
66．D屬于個人資產負債表的資產項目的是投資。
67．C銀行個人理財業務人員在使用本行電子技術設備時可以瀏覽其他銀行網站的理財信息，其他均不正確。
68．D外匯結算賬戶是指個人對外貿易經營者、個體工商戶按照規定開立的用以辦理經常項目項下經營性外匯收支的賬戶。
69．C信托當事人包括受托人、受益人、委托人。
70．C關于個人理財業務管理部門內部調查監督的說法，不正確的是不得委托他人以客戶的身份進行調查。
71．D金融機構的以下行為沒有違反反洗錢規定的是按照規定建立反洗錢內部控制度。
72．B個人外匯買賣業務多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。現鈔不能隨意兌換成現匯，需要支付一定的鈔票變匯的手續費。
73．A商業銀行在提供財務分析與規劃的基礎上，進一步向客戶提供投資建議、個人投資產品推介等專業化服務，這是理財顧問服務。
74．D綜合理財業務中，銀行可以讓客戶承擔一部分風險；私人銀行業務不是個人理財業務。
75．A對投資者而言投資風險最低的是保證收益理財計劃。
76．A客戶和某商業銀行簽訂了非保本浮動收益理財計劃，則該銀行根據約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益。
77．D關于通貨膨脹對個人理財的影響說法錯誤的是股票是浮動收益的，所以一定能應對通貨膨脹的負面影響。
78．A債券的交易形式有現貨交易、期貨交易和回購交易。
79．C商業銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應按照理財合同約定管理和使用。
80．D商業銀行開展個人理財業務，可根據相關規定向客戶收取適當的費用，收費標準和收費方式在與客戶簽訂的合同中明示。
81．B不屬于金融資產的一項是購物返券。
82．D一般而言在家庭衰老期內，家庭支出大于家庭收入。
83．B銀行僅保證客戶本金安全，這樣的結構性理財計劃是保本浮動收益型產品。
84．B商業銀行應按季度對個人理財業務進行統計分析。
85．D買賣雙方在交易所簽訂的、在將來的某一確定時間、按確定的價格購買或者出售某金融工具的標準化協議是金融期貨合約。
86．D經濟環境的變化會對個人投資理財策略產生影響，一般而言，預期未來經濟景氣可能導致減少儲蓄、增加基金、股票配置。
87．C只有現值沒有終值的年金是永續年金。
88．C銀行業從業人員面對客戶的時候，不應該做的熱情地為客戶服務提供咨詢方案，規避監管的建議。
89．B某乙投保了人身意外傷害保險，在回家的路上被汽車撞傷送往醫院，在其住院治療期間因心肌梗死而死亡。那么，這一死亡事故的近因是心肌梗死。
90．C商業銀行為客戶提供的各種專業化理財服務是一個循序漸進的有機整體，正確的是財務分析、財務規劃、投資建議、個人投資產品推介。