買價（Bid Price）：基金投資人的角度來看，就是用以購買基金持份的價格。就收費基金而言，買價包括基金的凈資產(chǎn)價值（NAV）加上銷售手續(xù)費；如果是不收費基金，買價就等于基金的凈值。

買賣差價（Bid－ask Spread）：買價與賣價的差價。

藍籌股（Blue chip）：即國內(nèi)通稱的績優(yōu)股，指基礎(chǔ)穩(wěn)固，營運良好的大型公司股票，以美國為例，道瓊工業(yè)指數(shù)所包含的三十種股票，包括IBM、AT&T等，都是典型的績優(yōu)股。

債券（Bond）：按期付息的債務(wù)工具，屬于有價證券的一種，發(fā)行單位包括政府及公民營企業(yè)，應(yīng)按一定的期間通常是半年，付給債券持有人一定利率的利息，債券到期并有義務(wù)償付本金（或面值）。

賬面值（Book Value）：股東持股賬面值，相等于公司資產(chǎn)值減除公司負債及公司優(yōu)先股值。

經(jīng)紀商（Broker/dealer）：像美林公司等，替社會大眾買賣有價證券，包括收費的基金。（在有價證券市場中，撮合買方和賣方的中間人，稱為經(jīng)紀商，如美林證券的經(jīng)紀部門，以抽取手續(xù)費為收入來源，交易的商品包括收費的基金）。

經(jīng)紀傭金（Brokerage Fee）：經(jīng)紀替投資者提供服務(wù)時收取之傭金。

牛市（Bull）：投資者對市場價格產(chǎn)生樂觀預(yù)測。

景氣循環(huán)（Business cycle）：因通貨膨脹、成長、就業(yè)等因素所造成的經(jīng)濟擴張（復(fù)蘇）和緊縮（緊縮）循回。

資產(chǎn)增值（Capital appreciation）：開放型基金在每一個基金的交易日，皆須有一個公正客觀價值作為基金買賣價格的基準，除了已實現(xiàn)的資本利得外，基金資產(chǎn)須在每個交易日的市價，則為資產(chǎn)增值，反之則為資產(chǎn)貶值。此外基金的資如果跨越了國界，所投資地區(qū)貨幣相對升值時，則投資者還可賺取匯差的收益。

資本增值/損失（Capital Gain/Loss）：現(xiàn)有資產(chǎn)價值減除購入時之價格，所賺取或損失之價值。即當基金持有的可變賣資產(chǎn)（如股票、債券其它有價證券），在脫手時，其賣價高于原先購進成本，即產(chǎn)生利潤，此利潤為已實現(xiàn)的資本利得。反之，當賣價低于買價時，則產(chǎn)生資本損失。資本利得分配則是基金將買賣股票或債券的獲利分配給基金投資人。

資本市場（Capital Market）：金融市場的一個主要環(huán)節(jié)，指資金借貸長逾一年的市場。

旁生基金（Clone fund）：通常是甚受歡迎基金所分生出來的基金。一般都是為原基金的資產(chǎn)太過龐大，無法再接受新的投資人，而由同一經(jīng)理人以同樣的投資策略另立新的基金，名稱則和原基金很相像，如Nicholas fund和Nicholas II。

封閉式基金（Closed－end fund）：持份固定不增減的基金，買賣這種基金須透過公開交易市場，所以價格和凈值常會不一致，而出現(xiàn)折價或溢價的情形。

復(fù)息（Compound Interest）：復(fù)息利率為累進利息回報，利息回報是按本金及利息累積所計算。

小額信托投資 （Continue purchase plane）：指投資人每隔一段時間（通常是隔月）投資固定金額于指定的基金上，即一種強迫儲蓄投資的方法。利用小額信托投資法投資，不必在乎進場時點，并可攤平基金投資成本，適合想省時省事的投資人。

可轉(zhuǎn)換證券（Convertible security）： 指特種股票或債券，可以在特定情況下，像以特定價格、特定股數(shù)等條件，轉(zhuǎn)換為普通股股票。

連股息、附有股息（Cumulative Dividends）：證券買主所付出的價格已包括下一期該證券應(yīng)付利息的權(quán)利。

托管人（Custodian）：銀行或信托公司代客戶保管資產(chǎn)如基金，認股證，提供托管證券服務(wù)，但并不包括管理投資組合。