第四節(jié)授信額度

　　一、授信額度的定義

　　授信額度是指由銀行批準(zhǔn)的可以向公司客戶借貸的或已經(jīng)貸出的最高貸款本金限額。一般可分為單筆貸款授信額度、借款企業(yè)額度和集團(tuán)授信額度。

　　單筆貸款授信額度指單獨(dú)被批準(zhǔn)的貸款授信額度。該額度一般不允許重復(fù)借貸；最高限定于各類授信貸款最高的本金暴露額度。

　　借款企業(yè)額度指銀行授予某個(gè)公司客戶一筆以上貸款的授信額度總和。該額度也包括來自貸款匯率問題的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

　　集團(tuán)授信額度指銀行授予集團(tuán)各個(gè)成員授信額度總和。對于有復(fù)雜結(jié)構(gòu)的集團(tuán)組織要關(guān)注如下幾方面潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)：貸款資金在集團(tuán)內(nèi)部成員間轉(zhuǎn)移；集團(tuán)內(nèi)部的資金流用于其他債務(wù)清償；集團(tuán)內(nèi)其他成員對公司客戶的不良影響。

　　二、授信額度的決定因素。

　　授信額度的確定取決于下面幾個(gè)因素：（1）明確公司客戶的資金需求，并通過相互討論分析其原因；（2）通過財(cái)務(wù)分析預(yù)測公司客戶未來現(xiàn)金流，借以估計(jì)其還款能力；（3）公司客戶貸款金額的需求；（4）相關(guān)法律規(guī)定和合同條款對授信額度的限制；（5）貸款組合管理的相關(guān)限制；（6）銀行自身的原因。

　　三、授信額度的確立流程

　　授信額度的確立流程分為以下幾個(gè)步驟：（1）分析貸款需求及其產(chǎn)生原因；（2）確定借款期限及其合理性；（3）確定借款額度及合理性；（4）評估相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)；（5）償債能力分析；（6）做出借款決定，同時(shí)建立授信額度；（7）整合授信額度，提交審核。