一、真題考點：基金定期公告
(一)季度報告和半年度報告
1.季度報告——投資組合報告
(1)基金資產組合
(2)按行業分類的股票投資組合
(3)前10名股票明細
(4)按券種分類的債券投資組合
(5)前5名債券明細及投資組合報告附注
2.半年度報告
(二)基金的年度報告
1.存續期信息披露信息量最大的文件。
2.管理人及其董事應保證年報的真實、準確和完整，并就其承擔個別及連帶責任。
3.主要內容：
(1)基金管理人和托管人的年度報告披露中的責任。
(2)正文與摘要的披露。
(3)重要提示
①管理人和托管人的披露責任;
②管理人管理和運用基金資產的原則;
④投資風險提示;
⑤年度報告中注冊會計師出具非標準無保留意見的提示。
(4)基金財務指標的披露：份額凈值增長率能夠較為合理地評價基金業績表現。
(5)基金凈值表現的披露：基金資產凈值信息是基金資產運作成果的集中體現;
(6)管理人報告的披露
(7)基金財務報告的編制與披露
(8)基金投資組合報告的重大變動披露
①報告期內累計買賣價值超出期初資產凈值2%的股票明細;
②報告期內買入股票的成本總額;
③報告期內賣出股票的收入總額;
(9)基金持有人信息的披露：上市基金前10名持有人的名稱、持有份額及占總比例。
(10)開放式基金份額變動的披露。
二、真題演練
公募基金的季報內容可以不包括( )。
A.投資股指期貨、國債期貨的情況
B.基金前十名持有人名稱
C.基金投資的前十名股票明細
D.基金概況
參考答案：B
參考解析：基金季度報告主要包括基金概況、主要財務指標和凈值表現、管理人報告、投資組合報告、開放式基金份額變動等內容。在季度報告的投資組合報告中，需要披露基金資產組合，按行業分類的股票投資組合，前十名股票明細，按券種分類的債券投資組合，前五名債券明細，投資貴金屬、股指期貨、國債期貨等情況，及投資組合報告附注等內容。
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