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2022年基金從業《法律法規》章節題:內部控制的基本概念及其含義

來源:233網校 2022-04-30 00:00:01

1、基金管理人內部環境是其他所有風險管理要素的基礎,為其他要素提供規則和結構,其中特別重要的是( )的風險偏好。

A. 監事會

B. 股東大會

C. 經理層

D. 董事會

參考答案:C
參考解析:基金管理人內部環境是其他所有風險管理要素的基礎,為其他要素提供規則和結構,其中特別重要的是經理層的風險偏好。

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2、( )就是識別和分析與實現目標相關的風險,從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。

A. 事項識別

B. 風險評估

C. 風險應對

D. 控制活動

參考答案:B
參考解析:風險評估是識別和分析與實現目標相關的風險,從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。風險評估的過程根據不同的情況,可采用定性和定量相結合的方法。
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3、董事會給予的關注和指導屬于企業風險管理基本框架中的哪個方面?( )

A. 內部環境

B. 風險應對

C. 控制活動

D. 信息與溝通

參考答案:A
參考解析:內部環境的要素包括:全體員工的誠信、道德價值觀和勝任能力,管理層的理念和經營風格,管理層分配權力和劃分責任、組織和開發其員工的方式,以及董事會給予的關注和指導。

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