233網(wǎng)校為您整理2021年12月11日-12月12日證券從業(yè)資格考試《證券市場基本法律法規(guī)》的真題考點，為以后備考的考友們提供參考。更快速掌握考點，老師帶你突破60分>>
【真題考點】信息技術(shù)合規(guī)與風(fēng)險管理機(jī)制-事后評估審計
【考點解析】
證券公司應(yīng)當(dāng)定期開展信息技術(shù)管理工作專項審計，頻率不低于每年一次，確保 3 年內(nèi)完成信息技術(shù)管理全部事項的審計工作。包括但不限于信息技術(shù)治理、信息技術(shù)合規(guī)與風(fēng)險管理、信息技術(shù)安全管理、應(yīng)急管理。
證券公司應(yīng)當(dāng)委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展信息技術(shù)管理工作的全面審計，頻率不低于每 3 年一次;未能有效實施信息技術(shù)管理被采取行政處罰措施、監(jiān)管措施或者自律管理措施的，應(yīng)當(dāng)在 3個月內(nèi)完成對有關(guān)事項的專項審計。
證券公司應(yīng)當(dāng)跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，相關(guān)問題未能及時整改的，應(yīng)當(dāng)說明理由，并將審計報告提交信息技術(shù)治理委員會審議。證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存審計報告，保存期限不得少于20年。
【2021.12真題測試】
證券公司應(yīng)當(dāng)委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展信息技術(shù)管理工作的全面審計，頻率為（）
A.不低于每半年一次
B.不低于每五年一次
C.不低于每三年一次
D.不低于每一年一次
參考答案：C
