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2011年證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》模考試卷(一)

來源:233網校 2011年6月5日
導讀: 本試題依照證券從業(yè)資格考試-發(fā)行與承銷考試題型分單項選擇題、多項選擇題、判斷題(含參考答案),更多試題進入考試大在線考試中心!
  31.公開發(fā)行股票,發(fā)行人運行不足3年的,應披露(  )。
  A.最近3年及l(fā)期的資產負債表、利潤表和現金流量表
  B.最近l期的資產負債表、利潤表和現金流量表
  C.最近3年及l(fā)期的利潤表以及設立后各年及最近1期的資產負債表和現金流量表
  D.最近1期的利潤表以及設立后備年及最近l期的資產負債表和現金流量表
  32.關于境內外披露差異,由于在境內外披露的財務會計資料所采用的會計準則不同,導致凈資產或凈利潤存在差異的,(  )應披露財務報表差異調節(jié)表,并注明境外會計師事務所的名稱。
  A.發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人
  B.發(fā)行境內上市外資股的發(fā)行人
  C.發(fā)行境外上市中資股的發(fā)行人
  D.所有發(fā)行人
  33.發(fā)行人應在招股說明書及其摘要披露后(  )日內,將正式印刷的招股說明書全文文本(  ),分別報送中國證監(jiān)會及其在發(fā)行人注冊地的派出機構。
  A.10,一式五份
  B.15,一式五份
  C.10,一式三份
  D.15,一式三份
  34.發(fā)行人主要產品的銷售價格或主要原材料、燃料價格頻繁變動且影響較大的,應針對價格變動對公司利潤的影響作(  )。
  A.穩(wěn)定性分析
  B.敏感性分析
  C.持續(xù)性分析
  D.波動性分析
  35.非公開發(fā)行股票發(fā)行對象不超過(  )名。
  A.10
  B.20
  C.30
  D.50
  36.中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為(  ),自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起,上市公司應在(  )發(fā)行證券。
  A.3個月,6個月內
  B.6個月,6個月內
  C.3個月,3個月內
  D.6個月,3個月內
  37.配股代碼為(  )。
  A.“731×××”
  B.“700×××”
  C.“730×××”
  D.“710×××”
  38.上市公司申請發(fā)行新股,必須符合最近(  )個會計年度連續(xù)盈利。扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比,以(  )者作為計算依據。
  A.2,低
  B.3,低
  C.3,高
  D.2,高
  39.非公開發(fā)行股票,發(fā)行價格應(  )。
  A.不低于定價基準日前l(fā)0個交易日公司股票均價的80%
  B.不高于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%
  C.不低于定價基準日前l(fā)0個交易日公司股票均價的90%
  D.不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%
  40.關于上市公司不得公開發(fā)行證券的情形,下列說法錯誤的是(  )。
  A.本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏
  B.上市公司及其控股股東或實際控制人最近24個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為
  C.擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正
  D.上市公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責
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