31信用風險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言，商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露是（ ）
A. 住房抵押貸款信用風險暴露
B. 個人貸款風險暴露
C. 企業(yè)／機構信用風險暴露
D. 公用事業(yè)信用風險暴露
[正確答案]C
試題解析: C【解析】信用風險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風險暴露和企業(yè)／機構信用風險暴露。前者包括一些余額較小、標準化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款)；后者主要是向企業(yè)／機構用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風險暴露
32下列哪一項是客戶風險中的基本面指標?（ ）
A. 凈資產(chǎn)負債率
B. 現(xiàn)金比率
C. 公司治理結構
D. 流動比率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查客戶風險的基本面指標的種類，主要包括品質(zhì)類指標、實力類指標和環(huán)境類指標。公司治理結構屬于客戶風險的基本面指標中的品質(zhì)類指標，而凈資產(chǎn)負債率、流動比率和現(xiàn)金比率屬于財務指標。
33下列關于財務比率的表述，正確的是（ ）
A. 盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力
B. 杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力
C. 流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力
D. 效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力
[正確答案]A
試題解析: A【解析】杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，所以B選項錯誤。流動性比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，所以C選項錯誤。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，所以D選項錯誤。A項表述正確
34即期外匯交易的作用不包括（ ）
A. 可以滿足客戶對不同貨幣的需求
B. 可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險
C. 可以用來套期保值
D. 可以用于外匯投機
[正確答案]D
試題解析: D【解析】即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險，可以用來套就保值。所以D項錯誤。
35假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（ ）
A. 買入距到期日還有半年的債券
B. 賣出永久債券
C. 買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券
D. 買人30年期政府債券，并賣出3個月國庫券
[正確答案]D
試題解析: D【解析】預期收益率曲線變得較為平坦，則膨買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品
36如果操作風險損失與信用風險相關，并在過去已反映在銀行的信用風險數(shù)據(jù)庫中，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，在計算最低監(jiān)管資本時應將其視為（ ）
A. 信用風險損失
B. 操作風險損失
C. 操作風險和信用風險損失
D. 其他風險損失
[正確答案]A
試題解析: A【解析】在計算最低監(jiān)管資本時，視為信用風險損失，不計入操作風險；但是操作風險記錄還是要記錄在內(nèi)部遭挫風險數(shù)據(jù)庫中
37如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（ ）
A. 0．1
B. 0．2
C. 0．3
D. 0．4
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對數(shù)收益率的計算。預期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話可以預計到的收益率。預期收益率可以分為指數(shù)收益率和對數(shù)收益率，即以市場指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對數(shù)來表示預期收益率。據(jù)此．本題中該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為ln(150／100)=0．4。
38在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是（ ）
A. 融資活動的現(xiàn)金流
B. 投資活動的現(xiàn)金流
C. 經(jīng)營性現(xiàn)金流
D. 消費活動的現(xiàn)金流
[正確答案]C
試題解析: C【解析】現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流
39在操作風險資本計量的方法中，（ ）是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
A. 內(nèi)部評級法
B. 基本指標法
C. 標準法
D. 高級計量法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下．通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。故選D
40某商業(yè)銀行2011年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為46億元，庫存現(xiàn)金為9億元，人民幣各項存款期末余額為2310億元，則該銀行人民幣超額準備金率為（ ）
A. 2．53％
B. 2．38％
C. 2．17％
D. 1．97％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項存款期末余額×l00％=(46+9)÷2310×100％≈2．38％
