第31題 某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則本年度電子行業(yè)資本分配的限度為( )
億元。
A.30
B.300
C.250
D.50
正確答案:B解析： 資本分配中的資本是所預計的下一年度的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。因此，資本=5000+1000=6000(億元);本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000×5%=300(億元)。
第32題 到期資產(chǎn)與到期負債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負債的( )。
A.金額錯配
B.期限錯配
C.止損錯配
D.流動性錯配
正確答案:B解析： 到期資產(chǎn)與到期負債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負債的期限錯配。
第33題 銀行賬戶中的項目通常按( )計價。
A.名義價值
B.市場價值
C.歷史成本
D.公允價值
正確答案:C解析： 銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價。
第34題 下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去
B.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風險承擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任
C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔責任
D.進行外包時.商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理
正確答案:B解析： 從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責任。外包服務(wù)的最終責任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任。
第35題 當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則流動性也隨之( )。
A.減弱
B.增強
C.不變
D.無法判斷
正確答案:B解析： 當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強;如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。
第36題 下列關(guān)于資本的說法，正確的是( )。
A.會計資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)部分
B.資本金又被稱為保護債權(quán)人免遭風險損失的緩沖器
C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟資本
D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本
正確答案:B解析： 會計資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟資本是一種取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本。
第37題 《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的三種操作風險經(jīng)濟資本計量方法不包括( )。
A.高級計量法
B.標準法
C.基本指標法
D.內(nèi)部評級法
正確答案:D解析： 巴塞爾委員會根據(jù)目前商業(yè)銀行的實際做法，在《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供三種可供選擇的操作風險經(jīng)濟資本計量方法，即基本指標法、標準法和高級計量法。
第38題 以下不屬于風險轉(zhuǎn)移策略的是( )。
A.出口信貸保險
B.擔保
C.備用信用證
D.市場對沖
正確答案:D解析： D屬于風險對沖。
第39題 在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶最高債務(wù)承受額為( )億元。
A.2.5
B.0.8
C.2.0
D.1.6
正確答案:D解析： 最高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)。
第40題 以下不需要進行壓力測試的是( )。
A.市場收益率提高60%
B.CPL上升幅度達到50%
C.正常經(jīng)營狀況
D.持有主要外幣相對于本幣升值25%
正確答案:C解析： 商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對以下風險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：
(1)存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點。
(2)市場收益率提高/降低50%。
(3)持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%。
(4)重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50%。
(5)GDP、CPL、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟指標上下波幅超過20%。
