第61題 (　)可以為內部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。

A.財務控制部門

B.法律/合規部門

C.風險管理部門

D.外部監督部門

正確答案:C解析： 風險管理部門可以為內部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。

第62題 商業銀行過度依賴于掌握商業銀行大量技術和關鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來(　)。

A.聲譽風險

B.戰略風險

C.信用風險

D.操作風險

正確答案:D解析：

第63題 正向收益率曲線意味著(　)。

A.投資期限越長，收益率越高

B.投資期限越長，收益率越低

C.投資期限越短，收益率越高

D.收益率高低與投貸期限的長短無關

正確答案:A解析： 正向收益率曲線意味著投資期限越長，收益率越高。

第64題 在商業銀行的代理業務中，銷售時進行不恰當的廣告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售的行為，屬于代理業務操作風險控制中的(　)風險類別。

A.人員因素

B.內部流程

C.系統缺陷

D.外部事件

正確答案:B解析： 這屬于內部流程風險。

第65題 下列關于操作風險的說法，不正確的是(　)。

A.操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域

B.操作風險具有普遍性和非盈利性。不能給商業銀行帶來盈利

C.操作風險是商業銀行所不可避免的

D.操作風險包括法律風險、聲譽風險和戰略風險

正確答案:D解析： 操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。

第66題 銀監會提出的銀行監管理念不包括(　)。

A.管風險

B.管法人

C.管內控

D.提高競爭力

正確答案:D解析： 在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀監會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。

第67題 下列各項中不是風險處置糾正的內容的是(　)。

A.風險糾正

B.風險防范

C.市場退出

D.風險救助

正確答案:B解析： 風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①風險糾正;②風險救助;③市場退出。

第68題 在資本監管要點里，關于資本充足率的信息披露應該由商業銀行董事會負責，未設置董事會的，由(　)決定。

A.風險管理委員會

B.監事會

C.行長

D.股東大會

正確答案:C解析： 在資本監管要點里，關于資本充足率的信息披露應該由商業銀行董事會負責。未設置董事會的，由行長決定。

第69題 對計入所有者權益的可供出售債券公允價值負變動可從附屬資本中扣減的比例為(　)。

A.25%

B.50%

C.75%

D.100%

正確答案:D解析： 公允價值的負變動應全額從附屬資本中扣減。

第70題 銀行系統升級，調整系統參數，造成該銀行營業網點系統故障、業務停辦的事件屬于(　)風險。

A.人員因素

B.內部流程

C.系統缺陷

D.外部事件

正確答案:C解析： 這屬于系統缺陷方面的風險。