第121題 當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺15為正時，下列關(guān)于市場利率與銀行整體價值變化的敘述，正確的有( )。
A.市場利率不變，銀行整體價值不變
B.利率上升，銀行整體價值不變
C.市場利率下降，銀行整體價值增加
D.市場利率上升，銀行整體價值增加
E.市場利率上升，銀行整體價值減少
正確答案:A,C,E解析： 當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，市場利率不變，銀行的市場價值不變;如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加;如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大.銀行的市場價值將減少。
第122題 風險轉(zhuǎn)移可分為( )。
A.事前轉(zhuǎn)移
B.事后轉(zhuǎn)移
C.保險轉(zhuǎn)移
D.非保險轉(zhuǎn)移
E.主體轉(zhuǎn)移
正確答案:C,D解析： 風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。
第123題 下列關(guān)于行業(yè)財務(wù)風險分析指標的說法，不正確的有( )。
A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風險越大
B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求
C.行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?/P>
D.行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標
E.行業(yè)勞動生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平
正確答案:A,C,D解析： 行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小;行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標。
第124題 下列關(guān)于商業(yè)銀行的風險管理部門設(shè)置的說法，正確的有( )。
A.商業(yè)銀行風險管理部門必須具有高度獨立性
B.商業(yè)銀行風險管理部門不具有或者只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)
C.商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會可以合二為一，以便信息的交流與共享
D.商業(yè)銀行風險管理部門和風險管理委員會必須相互獨立，不能互通信息
E.商業(yè)銀行風險管理部門通常有集中型和分散型兩種類型
正確答案:A,B,E解析： 建立有效的風險管理部門應(yīng)當固守兩個基本準則：風險管理部門必須具備高度獨立性以提供客觀的風險管理策略;風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)。實踐操作中，商業(yè)銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談。風險管理部門的結(jié)構(gòu)通常有集中型和分散型兩種類型。
第125題 記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當滿足( )基本要求。
A.具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略
B.具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
正確答案:A,B,C,D解析： 交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當滿足的基本要求是：①具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限);②具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設(shè)置頭寸限額并進行監(jiān)控;③具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。
第126題 以下關(guān)于蒙特卡洛模擬法的說法，正確的有( )。
A.可以處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題
B.更精確和可靠
C.計算量很大
D.對數(shù)據(jù)的依賴性強
E.存在一定的模型風險
正確答案:A,B,C,E解析： D是歷史模擬法的缺點。
第127題 經(jīng)調(diào)整的資本收益率的公式涉及的指標有( )。
A.利潤總額
B.稅后凈利潤
C.凈資本
D.預(yù)期損失
E.非預(yù)期損失
正確答案:B,D,E解析： 計算公式如下：RAROC=(收益一預(yù)期損失)/經(jīng)濟資本(或非預(yù)期損失)。
第128題 操作風險的外部事件因素包括( )造成損失或者不良影響而引起的風險。
A.外部欺詐
B.內(nèi)部欺詐
C.政治風險
D.監(jiān)管規(guī)定
E.業(yè)務(wù)外包
正確答案:A,C,D,E解析： B項屬于人員因素引起的操作風險。
第129題 缺口分析的局限性有( )。
A.假設(shè)同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重新定價時間相同
B.只考慮了重新定價期限的不同帶來的利率風險。未考慮基準風險
C.未考慮利率變動對非利息收入的影響
D.未考慮利率變動對銀行整體價值的影響
E.只能反映定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風險
正確答案:A,B,C,D解析： E是久期分析的局限性。
第130題 對單一法人客戶的財務(wù)狀況進行分析時，企業(yè)財務(wù)比率分析主要包括( )。
A.盈利能力分析
B.杠桿比率分析
C.現(xiàn)金流量分析
D.效率分析
E.流動比率分析
正確答案:A,B,C,E解析： 略
