第131題 巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標準包括(　)等方面。

A.資格要求

B.定性標準

C.定量標準

D.內部數據要求

E.外部數據要求

正確答案:A,B,C,D,E解析： 略

第132題 下列關于信用風險的說法，不正確的有(　)。

A.信用風險又被稱為違約風險

B.對商業銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源

C.信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式

D.信用風險是商業銀行面臨的最重要的風險種類

E.信用風險具有明顯的系統性風險特征

正確答案:B,E解析： 對大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，但不是唯一的信用風險來源;信用風險具有明顯的非系統性風險特征。

第133題 下列關于《巴塞爾新資本協議》中壓力測試的說法，正確的有(　)。

A.壓力測試必須具有意義且足夠審慎

B.進行壓力測試的目標是要求商業銀行必須考慮最差的情景

C.在評估資本充足性時，采用內部評級法的商業銀行不必具有壓力測試過程

D.除了一般的壓力測試，商業銀行必須進行信用風險壓力測試

E.商業銀行可基于其所面臨的不同情形而開發不同的方法來符合壓力測試的要求

正確答案:A,D,E解析： 壓力測試是金融機構運用不同方法來衡量由一些例外但又可能發生的事件所導致的潛在損失。進行壓力測試的目的并非是要商業銀行考慮最差的情景，但是至少應當考慮溫和的衰退情景;在評估資本充足性的時候，采用內部評級法的商業銀行必須具有健全的壓力測試過程。

第134題 相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有(　)。

A.內部關聯交易頻繁

B.連環擔保十分普遍

C.財務報表真實性差

D.系統性風險較低

E.風險識別和貸后監督管理難度較大

正確答案:A,B,C,E解析： D應為系統性風險較高。

第135題 以下關于監管資本的說法正確的有(　)。

A.是種虛擬資本

B.是商業銀行必須在賬面上實際持有的最低資本

C.按照統一的風險資本計量方法計算得出的

D.采用統計分析方法計算

E.目的是為滿足內部風險管理的需要

正確答案:B,C解析： A、D、E指的是經濟資本的特點。

第136題 商業銀行內部控制的主要目標包括(　)。

A.確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行

B.確保商業銀行盈利目標的實現

C.確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現

D.確保風險管理體系的有效性

E.確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

正確答案:A,C,D,E解析： 不包括B。

第137題 風險預警程序包括(　)。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風險識別

C.風險分析

D.風險處置

E.后評價

正確答案:A,C,D,E解析： 不包括風險識別。

第138題 以下屬于流動性最差的資產有(　)。

A.股票

B.銀行可出售的貸款組合

C.無法出售的貸款

D.銀行的房產

E.銀行在公司的投資

正確答案:C,D,E解析： 股票和銀行可出售的貸款組合流動性強。

第139題 以下說法中，正確的有(　)。

A.違約概率即通常所稱的違約損失的概率

B.違約概率和違約頻率不是同一個概念

C.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的

D.違約頻率是分析模型作出的事前預測

E.違約頻率可作為內部評級的直接依據

正確答案:B,C解析： 違約概率是指發生違約的可能性，所以A錯誤;違約頻率是事后檢驗的結果，所以D錯誤;違約頻率不能作為內部評級的直接依據。所以E錯誤。

第140題 下列關于外部審計和監督檢查的關系，說法正確的有(　)。

A.外部審計側重于金融機構風險和合規性分析，銀行監管側重于財務報表審計

B.外部審計和銀行監管統一于非現場檢查

C.外部審計和銀行監管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄

D.外部審計意見和監管意見同樣作為披露的內容.并因此具有相對、客觀、公正的立場

E.外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策和重點也是外部審計所依據和關注的，二者的互相配合并形成合力是加強風險監管，防范金融危機的有效保證

正確答案:C,D,E解析： 銀行監管側重于金融機構風險和合規性分析，外部審計側重于財務報表審計;外部審計和銀行監管的實施方式統一于現場檢查。

第141題 計算商業銀行特定客戶的信用風險，需要(　)變量。

A.違約概率

B.違約損失率

C.違約風險暴露

D.期限

E.行業風險指數

正確答案:A,B,C解析： 預期損失=預期損失率×資產風險敞口=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。

第142題 匯率風險分為(　)。

A.外匯交易風險

B.違約風險

C.道德風險

D.外匯結構風險

E.價格風險

正確答案:A,D解析： 略

第143題 盈利能力監管指標包括(　)。

A.資本金收益率

B.不良貸款率

C.凈利息收益率

D.資產收益率

E.非利息收入比率

正確答案:A,C,D,E解析： 盈利能力指標都與收入、收益有關。一般盈利能力監管指標包括資本金收益率，資產收益率、凈業務收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B屬于信用風險監管指標。

第144題 下列關于貸款組合風險的說法中，正確的有(　)。

A.貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總

B.將信貸資產分散于相關性較小的行業或地區的借款人，有助于降低商業銀行資產的總體風險

C.將信貸資產分散于負相關的行業或地區的借款人，有助于降低商業銀行資產組合的總體風險

D.相對于單筆貸款業務，貸款組合信用風險識別中應更多地關注系統性風險因素

E.貸款組合的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性

正確答案:A,B,C,D,E解析： 略

第145題 在操作風險管理中，商業銀行信息系統的主要作用包括(　)。

A.支持風險評估

B.建立損失數據庫

C.風險指標監測與報告

D.風險管理輔助決策

E.建立資本模型

正確答案:A,B,C,D,E解析： 在操作風險管理中，信息系統的主要作用在于支持風險評估、建立損失數據庫、風險指標監測與報告、風險管理輔助決策和建立資本模型等。