第 21 題：信托按信托關系建立的方式可以劃分為( )。

A.任意信托和法定信托

B.法人信托和個人信托

C.資金信托、動產信托、不動產信托、其他財產信托

D.以上分類均不正確

答案：A

解題思路：信托的種類可根據形式和內容的不同進行劃分。（1）按信托關系建立的方式可分為任意信托和法定信托。（2）按委托人或受托人的性質不同可劃分為法人信托和個人信托。（3）按信托財產的不同可劃分為資金信托、動產信托、不動產信托和其他財產信托等。

本題考查的重點：教材的第四章第二節 銀行代理信托產品的概念

第 22 題：家庭的生命周期主要包括（ ）階段。

A.家庭形成期、家庭成長期、家庭成熟期和家庭衰老期

B.家庭成長期、家庭形成期和家庭消亡期

C.家庭形成期、家庭發展期、家庭成長期和家庭成熟期

D.家庭形成期、家庭發展期和家庭成熟期

答案：A

解題思路：家庭的生命周期是指家庭形成期（建立家庭生養子女）、家庭成長期（子女長大就學）、家庭成熟期（子女獨立和事業發展到巔峰）和家庭衰老期（退休到終老而使家庭消滅）的整個過程。

本題考查的重點：教材的第五章第三節 生命周期與客戶需求的關系第 23 題：了解客戶、收集信息的渠道和方法包括（ ）

A.開戶資料

B.調查問卷

C.面談溝通

D.電話溝通

E.網絡溝通

答案：ABCD

解題思路：了解客戶、收集信息的渠道和方法包括開戶資料、調查問卷、面談溝通、電話溝通。

本題考查的重點：教材的第五章第四節 了解客戶的方法第 24 題：貨幣時間價值的基本參數有（ ）。

A.現值

B.終值

C.時間

D.單利與復利

E.通貨膨脹率

答案：ABCE

解題思路：時間價值的基本參數包括：現值、終值、時間和利率（或通貨膨脹率）。

本題考查的重點：教材的第六章第一節 時間價值的基本參數

第 25 題：王先生投資某項目初始投入 10000 元，年利率 10%，期限為 1 年，每季度付息一次，按復利計算，則其 1 年后本息和為（）元。

A.11000

B.11038

C.11214

D.14641

答案：B

解題思路：FV=PV×（1+r）4=1000×（1+10%÷4）4=11038（元）

本題考查的重點：教材的第六章第一節 現值與終值的計算

第 26 題：張小姐看好某一項目，并投資 20 萬元，希望能在 12 年后收回 40 萬元，那么該項目的投資回報率約為（）。

A.6%

B.8%

C.10%

D.20%

答案：A

解題思路：根據 72 法則，該項目在 12 年后翻一番，72÷12=6，則該項目的收益率為 6%。

本題考查的重點：教材的第六章第一節 72 法則

第 27 題：某公司債券年利率為 12％，每季復利一次，其實際利率為( )。

A.7.66%

B.12.78%

C.13.53%

D.12.55%

答案：D

解題思路：有效利率 EAR=（1+r÷m）m-1=（1+12%÷4）4-1=12.55%

本題考查的重點：教材的第六章第一節 有效利率的計算

第 28 題：張君 5 年后需要還清 100000 元債務，從現在起每年末等額存入銀行一筆款項。假設銀行存款利率為 10％，則需每年存入銀行多少元( )。

A.16350

B.16360

C.16370

D.16380

答案：D

解題思路：這是一個知道年金終值，期數，利率，求每年年金的問題。 C=FV ÷ r × [(1+r)t-1]=100000÷10%×[（1+10%）5-1]=16379.75（元），約為 16380 元。

本題考查的重點：教材的第六章第二節 期末年金與期初年金

第29 題：張先生擬在國內某高校數學系成立一項永久性助學金，計劃每年末頒發 5000 元資金。若銀行年利率恒為 5%，則現在應存入銀行（ ）元。（不考慮利息稅）

A.100006

B.500000

C.100000

D.無法計算

答案：C

解題思路： 永續年金是期限趨于無窮的普通年金，PV=C/r=5000/5%=100000(元)。

本題考查的重點：教材的第六章第二節 永續年金

第 30 題：小李購買理財產品，第一年收益為 1000 元，并以 4%的速度增長下去，年利率為5%，則該理財產品的現值是（）元。

A.40000

B.50000

C.100000

D.15000

答案：C

解題思路：（期末）增長型永續年金的現值計算公式（r＞g）為：P=C÷（r-g）=1000÷（5%-4%）

=100000（元）

本題考查的重點：教材的第六章第二節 增長型年金

第 31 題：李先生擬投資一個期限為 5 年的項目，初始投資 5000 元，貼現率為 5%，未來 5 年每年的現金流如下：第一年盈利 1000 元，第二年盈利 2000 元，第三年盈利 3000 元，第四年盈利 4000 元，第五年盈利 5000 元。李先生的投資盈利為（ ）。

A.7860.35

B.-7860.35

C.7566.39

D.-7566.39

答案：C

解題思路：考察凈現值的計算。

本題考查的重點：教材的第六章第三節 凈現值（NPV）

第 32 題：某投資項目現金流如下：初始投資 20000 元，第一年年末收入 5000 元，第二年年末收入 10000 元，第三年年末收入 15000 元，投資人要求的投資收益率為 19%，該項目是否值得投資？（ ）

A.收支相抵，無所謂值不值得投資

B.收支相抵，不值得投資

C.收支不平衡，不值得投資

D.值得投資

答案：D

解題思路：內部回報率（IRR），又稱內部報酬率或者內部收益率，是指使現金流的現值之和等于零的利率，即凈現值等于 0 的貼現率。對于一個投資項目來說，如果 r＜IRR，表明該項目有利可圖；相反地，如果 r＞IRR，表明該項目無利可圖。內部回報率的計算公式為：NPV=Σtt=0 Ct÷（1+IRR）t，題中，NPV=0=2000+5000÷（1+IRR）+10000÷（1+IRR）2+15000 ÷（1+IRR）3，解得 IRR=19.44%＞19%，所以該項目值得投資。

本題考查的重點：教材的第六章第三節內部回報率（IRR）

第 33 題：陳君投資 100 元，報酬率為 10%，累計 10 年可積累多少錢（）。

A.復利終值為 229.37 元

B.復利終值為 239.37 元

C.復利終值為 249.37 元

D.復利終值為 259.37 元

答案：D

解題思路：復利終值的計算公式是：FV=PV×（1+r）n=100×（1+10%）10=259.37（元）。

本題考查的重點：教材的第六章第四節復利終值

第34 題：李先生擬在 5 年后用 20000 元購買一臺電腦，銀行年復利率為 12%，此人現在應存入銀行（）。

A.12000 元

B.13432 元

C.15000 元

D.11349 元

答案：D

解題思路：復利現值的計算公式為：PV=FV÷（1+r）n=20000÷（1+12%）5=11348.537（元）

本題考查的重點：教材的第六章第四節復利現值

第 35 題：小華月末投資 1 萬元，報酬率為 6％，10 年后累計多少元( )。

A.年金終值為 1438793.47 元

B.年金終值為 1538793.47 元

C.年金終值為 1638793.47 元

D.年金終值為 1738793.47 元

答案：C

解題思路：求年金終值問題，月利率 r=6%/12=0.5%，期數為 120，年金為 10000 元 ，FV=PMT ×[（1+r）n-1] ÷r=10000×[（1+0.5%）120-1] ÷0.5%=1638793.468（元）。

本題考查的重點：教材的第六章第四節 普通年金終值

第36 題：王先生決定投資一個 10 年期期限的投資項目，從投資之日起每年可獲得投資收

益 10000 元，年利率為 6%，則該項目可獲得的全部投資現值為（）元。

A.73602

B.100000

C.55865

D.83600

答案：A

解題思路：PV=PMT×[1-（1+r）-n] ÷r=10000×[1-（1+6%）-10] ÷6%=73600.87（元）。

本題考查的重點：教材的第六章第四節 普通年金現值

第 37 題：在個人理財中，理財師的工作流程包括（ ）。

A.接觸客戶，建立信任關系

B.收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況

C.確定投資政策

D.后續跟蹤服務

E.修正投資策略

答案：ABD

解題思路：理財師的工作流程概括為如下六個方面：①接觸客戶，建立信任關系；②收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；③明確客戶的理財目標；④制訂理財規劃方案；⑤理財規劃方案的執行；⑥后續跟蹤服務。CE 兩項屬于理性股票投資的步驟。

本題考查的重點：教材的第七章第一節 理財師的工作流程和方法的概述第 38 題：客戶的主要來源分為（）。A.同事介紹

B.客戶主動到訪

C.銀行現有客戶

D.自己尋找開發客戶

E.客戶介紹的新的優質客戶

答案：ABCD

解題思路：在理財師初次接觸客戶的階段，客戶主要來源于同事介紹、主動到訪的客戶、銀行現有客戶以及自己尋找開發的客戶。

本題考查的重點：教材的第七章第二節 接觸客戶

第 39 題：理財師與客戶關系的基礎是（）。

A.信任

B.專業度

C.從業時間

D.自身形象

答案：A

解題思路：客戶關系的基礎是信任，沒有好感、信任，理財師難以了解客戶，客戶也不愿接受理財師的服務。

本題考查的重點：教材的第七章第二節 建立信任關系

第 40 題：單項（目標）理財規劃方案分類主要包括（ ）等。

A.稅收規劃

B.投資規劃

C.教育投資規劃

D.財富傳承計劃

E.風險管理規劃

答案：ABCE

解題思路：單項（目標）理財規劃方案分類主要包括家庭收支或債務規劃、風險管理規劃、稅收籌劃、投資規劃、退休養老規劃、教育投資規劃、財產傳承規劃等。

本題考查的重點：教材的第七章第五節 制定理財規劃方案

第 41 題：專業理財師以書面的形式向客戶提交理財規劃方案——理財規劃書，并當面對理財規劃方案的內容進行完整詳細的介紹時，需要注意的事項有（ ）。

A.使用專業的語言使得客戶清楚地了解理財規劃書的內容和方案建議

B.對各類假設情況、一些概念名詞和（面臨不確定情況時的）選擇決定要具體說明

C.給客戶足夠的時間消化并理解理財規劃書的內容和建議

D.建議客戶和家人討論理財規劃書的內容和建議

E.必要時根據客戶的反饋對理財規劃書進行進一步修改，然后再與客戶溝通、確認

答案：BCDE

解題思路：專業理財師以書面的形式向客戶提交理財規劃方案——理財規劃書，并當面對理財規劃方案的內容進行完整詳細的介紹時，理財師應注意以下八個方面的要求：

1.使用通俗易懂的語言使得客戶清楚地了解理財規劃書的內容和方案建議；

2.對各類假設情況、一些概念名詞和（面臨不確定情況時的）選擇決定要具體說明；

3.在介紹理財師分析、建議時，要緊密結合客戶的情況，把如何解決客戶理財需求（目標）放在中心地位，避免產品宣傳、推銷的嫌疑；

4.應多注意客戶的反應和反饋，盡可能地鼓勵客戶多問問題；同時對客戶的問題進行耐心地解釋，自始至終讓客戶參與其中；

5.給客戶足夠的時間消化并理解理財規劃書的內容和建議；

6.建議客戶和家人討論理財規劃書的內容和建議；

7.如實告知客戶方案實施中可能涉及的風險、方案實施成本、免責條款，以及規劃方案中沒有解決的遺留問題和需要其他專業人士協助解決的問題等；

8.必要時根據客戶的反饋對理財規劃書進行進一步修改，然后再與客戶溝通、確認。

本題考查的重點：教材的第七章第五節 制定和提交書面理財規劃方案