第十一章 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理

第一節(jié) 公司治理

考點：銀行公司治理的組織架構(gòu)【點擊試聽>>聽老師講解】

銀行公司治理組織架構(gòu)的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層，即“三會一層”。

1．股東大會

股東大會是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式。是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場所。股東大會會議包括年度會議和臨時會議，其中股東大會年會應(yīng)由董事會召集，并應(yīng)在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召開。股東大會議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)擬定，并經(jīng)股東大會審議通過后執(zhí)行。

2．董事會

董事會對股東大會負(fù)責(zé)。對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。

董事會由執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事(含獨立董事)組成。執(zhí)行董事?lián)谓?jīng)營管理職務(wù)。

董事會應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨或合并設(shè)立其專門委員會。如戰(zhàn)略委員會、審計委員會、風(fēng)險管理委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名委員會、薪酬委員會等。

董事會例會每季度至少應(yīng)當(dāng)召開一次。董事會臨時會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。董事會會議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過。對利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動以及財務(wù)重組等重大事項，應(yīng)當(dāng)由董事會2／3以上董事通過方可有效。

3．監(jiān)事會

監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)。對股東大會負(fù)責(zé)。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。

監(jiān)事長(監(jiān)事會主席)應(yīng)當(dāng)由專職人員擔(dān)任，且至少應(yīng)當(dāng)具有財務(wù)、審計、金融、法律等某一方面專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。

監(jiān)事會例會每季度至少應(yīng)當(dāng)召開一次．監(jiān)事會臨時會議召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。

4．高級管理層

高級管理層由商業(yè)銀行總行行長、副行長、財務(wù)負(fù)責(zé)人及監(jiān)管部門認(rèn)定的其他高級管理人員組成。高級管理層對董事會負(fù)責(zé)。同時接受監(jiān)事會監(jiān)督。高級管理層依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營管理活動不受干預(yù)。

備考提示

了解“三會一層”的責(zé)任和權(quán)利，關(guān)注上述內(nèi)容中出現(xiàn)的數(shù)字，如會議召開的時間間隔，參加會議以及投票的人數(shù)等。