【知識點6】貸款質押的設定條件
貸款質質物的占有權原則上應轉移給質權人，貸款質押以轉移質物占有和權利憑證交付之日起生效或登記之日起生效。
質押設定的各環節要求如下。
1.質押的范圍
商業銀行可接受的財產質押 |
商業銀行不可接受的財產質押 |
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①出質人所有的、依法有權處分并可移交質權人占有的動產； |
①所有權、使用權不明或有爭議的財產； |
【例題·單選題】商業銀行不可接受的財產質押為（ ）。
A.出質人所有的、依法有權處分的機器、交通運輸工具和其他動產
B.依法可以轉讓的基金份額、股權
C.依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作中的財產權等知識產權
D.租用的財產
『正確答案』D
『答案解析』商業銀行不可接受的財產質押有：（1）所有權、使用權不明或有爭議的財產；（2）法律法規禁止流通的財產或者不可轉讓的財產；（3）國家機關的財產；（4）依法被查封、扣押、監管的財產；（5）租用的財產；（6）其他依法不得質押的其他財產。從第（5）點可以看出，選項D屬于商業銀行不可接受的財產質押。A、B、C三個選項均屬于商業銀行可接受的財產質押。所以，本題的正確答案為D。
2.質押材料
出質人向商業銀行申請質押擔保，應在提送信貸申請報告的同時，提送出質人提交的“擔保意向書”及以下材料。
（1）質押財產的產權證明文件；
（2）出質人資格證明：
①法人：經工商行政管理部門年檢合格的企業法人營業執照、事業法人營業執照；
②法人分支機構：經工商行政管理部門年檢合格的營業執照、授權委托書。
（3）出質人須提供有權作出決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權委托書、股東會決議、董事會決議）。
股份有限公司、有限責任公司、中外合資企業、具有法人資格的中外合作企業作為出質人的，應查閱該公司或企業的章程，確定有權就擔保事宜作出決議的機關是股東會還是董事會（或類似機構）。
（4）財產共有人出具的同意出質的文件。
3.質物的合法性
出質人對質物、質押權利占有的合法性 |
①用動產出質的，應通過審查動產購置發票、財務賬簿，確認其是否為出質人所有。 |
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質物、質押權利的合法性 |
①所有權、使用權不明或有爭議的動產，法律規定禁止流通的動產不得作為質物。 |
Holder in due couse 正當持票人/善意持票人
【例題·多選題】出質人對質物、質押權利占有的合法性，下列說法正確的是（ ）。
A.用動產出質的，應通過審查動產購置發票、財務賬簿，確認其是否為出質人所有
B.如質押財產為共有財產，出質是否經全體共有人同意
C.審查質押的設定是否已由出質人有權決議的機關作出決議
D.認真查驗抵押物的權屬，確保抵押物的有效性
E.用權利出質的，應核對權利憑證上的所有人與出質人是否為同一人
『正確答案』ABCE
『答案解析』出質人對質物、質押權利占有的合法性的要求為：（1）用動產出質的，應通過審查動產購置發票、財務賬簿，確認其是否為出質人所有。（2）用權利出質的，應核對權利憑證上的所有人與出質人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權質押的書面證明。（3）審查質押的設定是否已由出質人有權決議的機關作出決議。（4）如質押財產為共有財產，出質是否經全體共有人同意。選項D是對抵押物進行嚴格審查的要求，不符合本題的要求。因此，本題的正確答案為A、B、C、E。
4.質押價值、質押率的確定
（1）質押價值的確定
①對于有明確市場價格的質押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質押品的市場價格。
②對于沒有明確市場價格的質押品，如上市公司法人股權等，則應當在以下價格中選擇較低者為質押品的公允價值：
公司最近一期經審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產價格； |
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以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入量的現值，所估算的質押品的價值； | |
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如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。 |
（2）質押率的確定
①信貸人員應根據質押財產的價值和質押財產價值的變動因素，科學地確定質押率。
②確定質押率的依據主要有：
●質物的適用性、變現能力（對變現能力較差的質押財產應適當降低質押率）
●質物、質押權利價值的變動趨勢。一般可從質物的實體性貶值、功能性貶值及質押權利的經濟性貶值或增值三方面進行分析。
5.質押的效力
質押的效力主要涉及以下兩個方面的內容：
①債權人有權依照法律規定以該質押財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。
②質押擔保的范圍。質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費用和實現質權的費用。當事人另有約定的，按照約定執行。
