【知識點5】授信額度
1.授信額度的定義
授信額度是指銀行在客戶授信限額以內，根據客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額。它是通過銀企雙方簽署的合約形式加以明確的。
授信額度依照每一筆信用貸款、單個公司借款企業、集團公司等方式進行定義和監管。授信額度包括信用證開證額度、提款額度、各類保函額度、承兌匯票額度、現金額度等。

2.授信額度的決定因素
①了解并測算借款企業的需求及借款原因進行分析。
②客戶的還款能力，這主要取決于客戶的現金流。
③借款企業對借貸金額的需求。
④銀行或借款企業的法律或監督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制。
⑤貸款組合管理的限制（限額管理）。
⑥銀行的客戶政策，即銀行針對客戶提出的市場策略，這取決于銀行的風險偏好和銀行對未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的大小。
⑦關系管理因素，相對于其他銀行或債權人，銀行愿意提供給借款企業的貸款數額和關系盈利能力。
對于每一個借款人的授信額度，通常都可以反映出這些因素中任意一個所指明的最低的數額，其中前兩個因素需要銀行借貸部門進行精細的分析。（短板理論）
根據《項目融資業務指引》的相關規定，貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。（項目融資）
3.授信額度的確定流程
4.
 
【例題·單選題】在企業集團授信額度中，復雜的企業組織結構之所以更容易產生潛在的風險，其原因不包括（?。?。
A.貸款資金有可能被轉移到集團的其他公司
B.無論借款企業的條件和業績有多優秀，發生在集團的其他公司的問題也有可能影響到借款企業
C.內部集團資金流有可能轉化為現金并用于債務清償
D.集團客戶整體實力更強大
『正確答案』D
『答案解析』復雜企業結構更容易產生潛在的信用風險，原因包括：①貸款資金有可能被轉移到集團的其他公司；②內部集團資金流有可能轉化為現金并用于債務清償；③無論借款企業的條件和業績有多優秀，發生在集團的其他公司的問題也有可能影響到借款企業。