第九章   貸款審批

9.1 貸款審批原則

9.1.1 信貸授權

根據受權人的風險管理能力、所處區域經濟信用環境、資產質量等因素，按地區、行業、客戶、產品等進行授信業務差別授權， 合理確定授權權限。 受權人在書面授權范圍內審批授信業務，不得越權或變相越權審批授信業務。

1. 信貸授權的含義

信貸包括貸款、貼現、透支、保理、承兌、擔保、信用證、信貸證明等銀行業金融機構表內外授信業務

（2）信貸授權的分類

①直接授權

②轉授權

③臨時授權

（3）信貸授權管理的意義

集中管理是為了控制風險，合理授權則是為了在控制風險的前提下提有效率。

2. 信貸授權的原則與方法

（1）信貸授權應遵循的基本原則

授權適度原則。

實行轉授權的， 在金額、 種類和范圍上均不得大于原授權。

差別授權原則。

動態調整原則。

權責一致原則。

主要負責人離開現職時， 必須要有上級部門作出的離任審計報告。（判斷）

（3）信貸授權的方式

①信貸授權的載體

授權可以采用授權書、規章制度、部門職責、崗位職責等書面形式。授權書比較

規范、正式，也較為常用。授權的有效期限一般為 1 年。

②信貸授權的形式（五種，以及劃分結果）

【例題】（2010年真題）銀行業金融機構信貸授權應遵循的基本原則包括（ ）。

A．差別授權原則 B . 動態調整原則

C．權責一致原則 D . 合理性原則

E．授權適度原則

【解析】在銀行業金融機構的實際操作中，信貸授權應遵循的基本原則包括：

（1）授權適度原則。（2）差別授權原則.（3）動態調整原則。（4）權責一致原則。答案ABCE