《基金法律法規、職業道德與業務規范》(2019年修訂版)第1章金融市場、資產管理與投資基金，第2節 金融資產與資產管理行業。

考綱要求理解金融資產的概念、資產管理的特征與資產管理行業的功能。

【考點歸納】

一、金融資產

1.金融資產的定義：代表未來收益或資產合法要求權的憑證，標示了明確的價值，表明交易雙方的所有權關系和債權關系。

2.金融資產的分類：債權類和股權類

二、資產管理

1.資產管理特征

(1)從參與方來看：委托方和受托方，委托方為投資者

(2)從受托資產來看：主要為貨幣，一般不包括固定資產等實物資產

(3)從管理方式來看：主要通過投資于銀行存款、證券、期貨、基金、保險或實體企業股權等資產實現增值。

2.資產管理行業作用

(1)有效配置資源，提高整個社會經濟的效率和生產服務水平

(2)幫助投資者進行投資決策

(3)資產管理行業創造出廣泛的投資產品和服務，滿足投資者。

(4)資產管理行業對金融資產合理定價，使金融市場更加健康有效，最終有利于一國經濟的發展。

3.本質：風險和收益相匹配;做到“賣者有責，買者自負”

【課后習題】

1、資產管理的本質具體表現不包含()。

A. 一切資產管理活動都要求風險與收益相匹配

B. 管理人必須堅持“賣者有責”

C. 投資人必須做到“買者自負”

D. 交易雙方必須做到“風險共擔”

2、資產管理行業的功能描述有錯誤的是()。

A. 資產管理行業能夠為市場經濟體系有效配置資源，使有限的資源配置到有效率的產品和服務部門，提高整個社會經濟的效率和生產服務水平。

B. 通過資產管理行業專業的管理活動，能夠幫助投資人搜集、處理各種和投資有關的宏觀、微觀信息，提供各類投資機會，幫助投資者進行投資決策，并提供決策的最佳執行服務，使投資融資更加便利。

C. 資產管理行業創造出十分廣泛的投資產品和服務，滿足投資者的各種投資需求，使資金的需求方和提供方能夠便利的連接起來。

D. 資產管理行業不能對金融資產進行合理的定價，阻礙金融市場提供流動性，提高交易成本。

3、下列關于金融資產的說法，錯誤的是()。

Ⅰ 金融資產是代表未來收益或資產合法要求權的憑證

Ⅱ 金融資產不能標示明確的價值

Ⅲ 金融資產表明了交易雙方的所有權關系和債權關系

Ⅳ 股權類金融資產以各類債券為主

A. Ⅰ

B. Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅲ