（二）董事會(huì)和經(jīng)理
董事會(huì)是股東大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其成員為5至19人，成員中可以有職工代表。其職權(quán)與有限責(zé)任公司的董事會(huì)的職權(quán)相同。
董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。董事會(huì)在召開(kāi)會(huì)議10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或監(jiān)事會(huì)，可以提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。（與有限責(zé)任公司的臨時(shí)股東會(huì)議的召開(kāi)相同）
董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有過(guò)半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。董事因幫不能出席的，可以書(shū)面委托其他董事代為出席，委托書(shū)中應(yīng)載明授權(quán)范圍。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，由出席會(huì)議的董事在會(huì)議記錄上簽字。
董事應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任，除非能證明在表決時(shí)提出異議，且異議載于會(huì)議記錄。
公司不得直接或間接通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款。
（三）監(jiān)事會(huì)
監(jiān)事會(huì)的成員不得少于3人，應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的職工代表，職工代表比例不得低于1/3。董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。
具體內(nèi)容見(jiàn)教材76頁(yè)。
第六節(jié) 股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓
股份的轉(zhuǎn)讓?zhuān)ǚ浅Ｖ匾?BR>1、應(yīng)特別注意的內(nèi)容：對(duì)發(fā)起人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持有股份轉(zhuǎn)讓的限制性規(guī)定。

2、公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。
3、公司不能收購(gòu)本公司股份，但是有下列情形的，可以收購(gòu)本公司股份：
（1）減少公司注冊(cè)資本（收購(gòu)之日起10日內(nèi)注銷(xiāo)相關(guān)股份）
（2）與持有本公司股份的其他公司合并
（3）將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工（不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的5%并且收購(gòu)的資金從公司的稅后利潤(rùn)中支出；所收購(gòu)的股份在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工，如果1年內(nèi)未轉(zhuǎn)讓給職工的，該股份在股東大會(huì)會(huì)議不享有表決權(quán)，也不參與公司的利潤(rùn)分配）
（4）股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持有異議，要求公司收購(gòu)其股份的。（在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或注銷(xiāo)）
4、記名股票被盜、遺失或滅失的，股東可以按照《民事訴訟法》規(guī)定的公示催告程序，請(qǐng)求人民法院宣告該股票失效。
第七節(jié) 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格和義務(wù)
公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格：
不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情形：
1、無(wú)民事行為能力或限制民事行為能力
2、個(gè)人負(fù)有較大數(shù)額債務(wù)到期未清償
3、有違法犯罪行為，執(zhí)行期滿(mǎn)未逾5年。（詳見(jiàn)教材第82頁(yè)）
4、不構(gòu)成違法，負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，3年。（詳見(jiàn)教材第82至83頁(yè)）
二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的義務(wù)
公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得進(jìn)行的行為：
詳見(jiàn)教材第83頁(yè)。
三、股東訴訟
股東訴訟分為直接訴訟和間接訴訟。直接訴訟通常是為了保護(hù)個(gè)別股東的利益；間接訴訟通常是為了保護(hù)公司利益和股東整體利益。
股東對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員給公司造成損失的行為提起訴訟的程序：
見(jiàn)教材第84頁(yè)。
股東對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以外的人給公司造成損失的行為提訴訟的程序：
見(jiàn)教材第84頁(yè)。
第八節(jié) 公司債券
公司債券的發(fā)行：
（一）公司債券的發(fā)行條件
1、股份有限公司凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元。
2、累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%（累計(jì)是指已經(jīng)發(fā)行尚未償還的）
例如：已知某公司2005年發(fā)行3年期的債券1000萬(wàn)、1年期的債券500萬(wàn)，2005年末公司凈資產(chǎn)8000萬(wàn)，問(wèn)2005年年末最多能發(fā)行多少債券？
8000×40%＝3200萬(wàn)，已發(fā)行的尚未到期的1000萬(wàn)為累計(jì)余額，所以還可以發(fā)行2200萬(wàn)。
3、最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息
4、籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策
5、債券的利率不超過(guò)國(guó)務(wù)院的利率水平
6、其他條件
※公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。
不得再次發(fā)行公司債券的情形詳見(jiàn)第85頁(yè)。（多選題）
（二）公司債券發(fā)行的程序
1、有限責(zé)任公司、股份公司發(fā)行公司債券，由公司董事會(huì)制定方案，公司股東會(huì)或股東大會(huì)作出決議。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的，由公司股東大會(huì)作出決議。國(guó)有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或國(guó)家授權(quán)的部門(mén)作出決定。
2、報(bào)有關(guān)部門(mén)或機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)
國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件之日起3個(gè)月內(nèi)，依照法定條件和法定程序作出予以核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。對(duì)已作出核準(zhǔn)的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或法定程序，尚未發(fā)行公司債券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷(xiāo)，停止發(fā)行；已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷(xiāo)發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還公司債券持有人。詳見(jiàn)教材第86頁(yè)。
3、公告公司債券募集方法
4、置備公司債券存根簿
第十節(jié) 公司合并、分立、增資、減資
一、合并
分為吸收合并和新設(shè)合并。
合并程序：簽訂合并協(xié)議、編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單、作出合并決議、通知債權(quán)人及依法登記。
有限責(zé)任公司的股東會(huì)在對(duì)公司合并作出決議時(shí)，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)；股份有限公司股東大會(huì)對(duì)公司合并作出決議時(shí)，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)；重要的國(guó)有獨(dú)資公司的合并，應(yīng)當(dāng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級(jí)人民政府核準(zhǔn)。
債權(quán)人接到通知之日起30日，未接到通知的自公告之日起45日內(nèi)，可以要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。
公司應(yīng)當(dāng)自合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。（公司解散時(shí)，也是10日內(nèi)通知債權(quán)人，但是在60日內(nèi)在報(bào)紙上公告）
公司合并時(shí)，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或新設(shè)的公司承繼。公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)。
減少注冊(cè)資本時(shí)，應(yīng)當(dāng)自作出決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自收到通知之日起30日內(nèi)、未收到通知的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供擔(dān)保。公司減資后的注冊(cè)資本不得低于法定的最低限額。
第十二節(jié) 違反公司法的法律責(zé)任
承擔(dān)的法律責(zé)任包括：民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任。
對(duì)于有具體處罰數(shù)額的法律責(zé)任，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注。
一、發(fā)起人、股東的法律責(zé)任
虛假出資、抽逃資金　→ 5%至15%的罰款。詳見(jiàn)教材第94頁(yè)。
二、公司的法律責(zé)任
違反公司法規(guī)定，在法定的會(huì)計(jì)賬簿以外另立會(huì)計(jì)賬簿的，由縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)責(zé)令改正，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
公司在依法向有關(guān)主管部門(mén)提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等材料上作虛假記載或隱瞞重要事實(shí)的，由有關(guān)主管部門(mén)對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處以3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下罰款。
公司成立以后無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)6個(gè)月未開(kāi)業(yè)的，或開(kāi)業(yè)以后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月以上的，可以由公司登記機(jī)關(guān)吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
公司登記事項(xiàng)變更時(shí)，未依照有關(guān)規(guī)定辦理變更登記的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期登記；逾期不登記的，處以1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下罰款。
應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金的，其財(cái)產(chǎn)不足支付的，先承擔(dān)民事責(zé)任。
三、清算組的法律責(zé)任（見(jiàn)教材第96頁(yè)）
四、承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資或驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任。
1、承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資或驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)提供虛假材料的　→ 1至5倍罰款、停業(yè)、吊銷(xiāo)直接責(zé)任人員資格證書(shū)、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及承擔(dān)刑事責(zé)任，詳見(jiàn)教材96頁(yè)
2、承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資或驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)因過(guò)失提供有重大遺漏的報(bào)告的　→ 責(zé)令改正、1至5倍罰款、停業(yè)、吊銷(xiāo)直接責(zé)任人員資格證書(shū)、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及承擔(dān)刑事責(zé)任，詳見(jiàn)教材。
3、承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資或驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)因其出具的評(píng)估結(jié)果、驗(yàn)資或驗(yàn)證證明不實(shí)，給公司債權(quán)人造成損失的，除能夠證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的外，在其評(píng)估或者證明不實(shí)的金額范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任。
歷年考題：
一、單選題（本章內(nèi)容于2006年進(jìn)行重大調(diào)整，以前年度的習(xí)題參考價(jià)值不大，了解即可）1.某股份有限公司共發(fā)行股份3000萬(wàn)股，每股享有平等的表決權(quán)。公司擬召開(kāi)股東大會(huì)對(duì)另一公司合并的事項(xiàng)作出決議。在股東大會(huì)表決時(shí)可能出現(xiàn)的下列情形中，能使決議得以通過(guò)的是（ ） （2005年）
A．出席大會(huì)的股東共持有2700萬(wàn)股，其中持有1600萬(wàn)股的股東同意
B．出席大會(huì)的股東共持有2400萬(wàn)股，其中持有1200萬(wàn)股的股東同意
C．出席大會(huì)的股東共持有1800萬(wàn)股，其中持有1300萬(wàn)股的股東同意
D．出席大會(huì)的股東共持有1500萬(wàn)股，其中持有800萬(wàn)股的股東同意
【答案】C
【解析】合并決議屬于股份有限公司的特別決議事項(xiàng)，需要經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。
2.甲公司的分公司在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)以自己的名義對(duì)外簽訂一份貨物買(mǎi)賣(mài)合同。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列關(guān)于該合同的效力及其責(zé)任承擔(dān)的表述中，正確的是（）。（2006年）
A. 該合同有效，其民事責(zé)任由甲公司承擔(dān)
B. 該合同有效，其民事責(zé)任由分公司獨(dú)立承擔(dān)
C. 該合同有效，其民事責(zé)任由分公司承擔(dān)，甲公司負(fù)補(bǔ)充責(zé)任
D. 該合同無(wú)效，甲公司和分公司均不承擔(dān)民事責(zé)任
【答案】A
【解析】分公司只是總公司管理的分支機(jī)構(gòu)，不具有法人資格，但可以依法獨(dú)立從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其民事責(zé)任由設(shè)立分公司的總公司承擔(dān)。
3.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，關(guān)于股份有限公司股份發(fā)行的下列表述中，不正確的是（）。（2006年）
A. 股份有限公司向法人發(fā)行的股票，只能是記名股票
B. 股份有限公司向社會(huì)公眾發(fā)行的股票，只能是無(wú)記名股票
C. 股份有限公司的股票發(fā)行價(jià)格不得低于票面金額
D. 股份有限公司發(fā)行股票必須同股同價(jià)
【答案】B
【解析】根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司向發(fā)起人、國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，對(duì)社會(huì)公眾發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為不記名股票。
4.下列關(guān)于一人有限責(zé)任公司的表述中，不符合《公司法》對(duì)其所作特別規(guī)定的是（　）。（2007年）
A．一個(gè)有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本最低限額為人民幣10萬(wàn)元
B．一人有限責(zé)任公司的股東可以分期繳納公司章程規(guī)定的出資額
C．一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司
D．一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承攬連帶責(zé)任
【答案】B
【解析】本題考核一人有限責(zé)任公司的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，一人有限責(zé)任公司的股東應(yīng)當(dāng)一次足額繳納公司章程規(guī)定的出資額，不允許分期繳付出資。
5.下列公司組織機(jī)構(gòu)中關(guān)于公司職工代表的表述中，不符合《公司法》規(guī)定的是（ ）。
A．股份有限公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)包括公司職工代表
B．股份有限公司監(jiān)事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)包括公司職工代表
C．國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)包括公司職工代表
D．國(guó)有獨(dú)資公司監(jiān)事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)包括公司職工代表
【答案】A
【解析】本題考核組織機(jī)構(gòu)中公司職工代表的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司董事會(huì)成員中“可以”包括公司職工代表，因此選項(xiàng)A的說(shuō)法錯(cuò)誤，應(yīng)該選，選項(xiàng)BCD的組織機(jī)構(gòu)中，均應(yīng)包括職工代表。
二、多選題
1.某有限責(zé)任公司共有股東12人，股東韓某擬向王某轉(zhuǎn)讓出資，使王某成為公司新的股東。股東會(huì)表決時(shí)，除韓某外，6人同意，5人不同意。對(duì)該股東會(huì)議情況的下列表述中，正確的有（ ） （2005年）
A．股東會(huì)沒(méi)有一致同意，股東韓某不能轉(zhuǎn)讓該出資
B．同意轉(zhuǎn)讓的股東未達(dá)到全休股東的2/3，股東韓某不能轉(zhuǎn)讓該出資
C．同意轉(zhuǎn)讓的股東超過(guò)全體股東的半數(shù)，股東韓某可以轉(zhuǎn)讓出資
D．不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)股東韓某擬轉(zhuǎn)讓的出資
【答案】CD
【解析】本題考核股東出資額轉(zhuǎn)讓的規(guī)定。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資的時(shí)候，必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意，不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的出資，如果不購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。
2.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司股東大會(huì)所作的下列決議中，必須出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)的有（ ） （2005年）
A．公司合并決議
B．公司分立決議
C．修改公司章程決議
D．批準(zhǔn)公司年度預(yù)算方案決議
【答案】ABC
【解析】對(duì)于股份有限公司來(lái)講，依據(jù)規(guī)定，公司的合并、分立、結(jié)算和清算以及公司章程的修改屬于股東大會(huì)的特別決議事項(xiàng)。
3.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，關(guān)于國(guó)有獨(dú)資公司組織機(jī)構(gòu)的下列表述中，正確的有（）。（2006年）
A. 國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)
B. 國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)立董事會(huì)
C. 國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)監(jiān)事會(huì)
D. 國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)成員均由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)委派
【答案】AB
【解析】國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)；國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)的職工董事，需要由公司職工民主選舉產(chǎn)生，不全是國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)成員均由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)委派的，因此D是錯(cuò)誤的。
4.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司股東會(huì)會(huì)議對(duì)下列事項(xiàng)作出的決議中，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)的有（）。（2006年）
A. 修改公司章程
B. 減少注冊(cè)資本
C. 更換公司董事
D. 變更公司形式
【答案】ABD
【解析】更換公司董事屬于公司股東會(huì)的一般決議，不是法律規(guī)定的特別決議事項(xiàng)。
5.甲公司是一家以募集方式設(shè)立的股份有限公司，其注冊(cè)資本為人民幣6 000萬(wàn)元。董事會(huì)有7名成員。最大股東李某持有公司12%的股份。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于甲公司應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的情形有（　）。（2007年）
A．董事人數(shù)減至4人
B．監(jiān)事陳某提議召開(kāi)
C．最大股東李某請(qǐng)求召開(kāi)
D．公司未彌補(bǔ)虧損達(dá)人民幣1600萬(wàn)元
【答案】AC
【解析】本題考核臨時(shí)股東大會(huì)的召開(kāi)條件。根據(jù)規(guī)定，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)：（1）董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí)；公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額1/3時(shí)；單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10％以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；“監(jiān)事會(huì)”提議召開(kāi)時(shí)。本題中，選項(xiàng)A由于董事人數(shù)不足法律規(guī)定的最低人數(shù)“5人”，因此應(yīng)該召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)；最大股東李某持有股份超過(guò)了10％，因此可以單獨(dú)提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)。
6.某股份有限公司發(fā)行新股，其實(shí)施的下列行為中，不符合公司法律制度關(guān)于股票發(fā)行規(guī)定的有（　）。（2007年）
A．以低于其他投資者的價(jià)格向公司原股東發(fā)行股票
B．以超過(guò)股票票面金額的價(jià)格發(fā)行股票
C．向公司發(fā)起人發(fā)行無(wú)記名股票
D．向某法人股東發(fā)行記名股票，并將該法人法定代表人的姓名記載于股東名冊(cè)
【答案】ACD
【解析】本題考核股份有限公司發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司每次發(fā)行股份每股的發(fā)行條件、發(fā)行價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同，即遵循“同股同價(jià)”的原則，因此選項(xiàng)A的說(shuō)法是錯(cuò)誤的；股票發(fā)行價(jià)格可以按票據(jù)金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票據(jù)金額，因此選項(xiàng)B的說(shuō)法是正確的，不應(yīng)該選；公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的名稱(chēng)或者姓名，不得“另立戶(hù)名“或者以“代表人姓名“記名，因此選項(xiàng)C和D的說(shuō)法是錯(cuò)誤的。
三、判斷題
1.公司董事從事與其所任職公司同類(lèi)的營(yíng)業(yè)或者損害公司利益的活動(dòng) ，所得收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。 （ ）（2005年）
【答案】√
【解析】依據(jù)規(guī)定，公司的董事不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司同類(lèi)的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)，從事上述營(yíng)業(yè)或者活動(dòng)的，所得收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。
2.無(wú)記名股票的轉(zhuǎn)讓?zhuān)灰蓶|在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所將股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓法律效力。 （　）（2006年）
【答案】√
【解析】根據(jù)規(guī)定，只要股東在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所將股票交付給受讓人后即發(fā)生法律效力。
3.公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任，但公司在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書(shū)面協(xié)議另有約定的除外。（　）（2007年）
【答案】√
【解析】本題考核公司分立后的債務(wù)承擔(dān)。根據(jù)規(guī)定，公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任，但公司在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書(shū)面協(xié)議另有約定的除外。
四、綜合題
1.天山有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)天山公司）由5 家國(guó)有企業(yè)聯(lián)合設(shè)立，注冊(cè)資本為1 億元。2002年3 月，公司凈資產(chǎn)額8000萬(wàn)元，公司其他有關(guān)情況如下：
（1）天山公司曾于2001年8 月成功發(fā)行3年期公司債券1000萬(wàn)元，1 年期公司債券500萬(wàn)元。
（2）天山公司現(xiàn)有董事7 名，2003年3 月10日，董事長(zhǎng)提議，趁全體董事15日均無(wú)外出任務(wù)，召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)。15日全體董事如期到會(huì)，董事會(huì)上制定并通過(guò)了“公司債券發(fā)行方案”和“公司增資方案”，兩個(gè)方案的主要內(nèi)容分別為：本年度計(jì)劃再次發(fā)行1年期公司債券2000萬(wàn)元；將公司現(xiàn)有的注冊(cè)資本由1 億元增加到1.5億元。會(huì)后將上述兩個(gè)方案提交公司股東會(huì)。
（3）4月10日，公司股東會(huì)在其召開(kāi)的定期會(huì)議上審議了董事會(huì)提交的“公司增資方案”，股東會(huì)審議表決結(jié)果為：3 家股東贊成增資，這3家股東的出資總和為5840萬(wàn)元；2 家股東不贊成增資，這2 家股東的出資總和為4160萬(wàn)元。股東會(huì)通過(guò)了增資決議，并授權(quán)董事會(huì)執(zhí)行。
（4）4 月20日，公司監(jiān)事會(huì)在檢查公司財(cái)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)，公司經(jīng)理王某擅自將公司5 萬(wàn)元資金借給其親屬開(kāi)辦公司。
要求：
根據(jù)上述事實(shí)及有關(guān)法律規(guī)定，回答下列問(wèn)題：
（1）天山公司在召開(kāi)董事會(huì)過(guò)程中存在的議事規(guī)則方面的不合法之處是什么？為什么？
（2）天山公司的“公司債券發(fā)行方案”的主要內(nèi)容是否合法？為什么？
（3）天山公司股東會(huì)做出的增資決議是否合法？為什么？
（4）天山公司對(duì)王某擅自挪用公司資金的行為應(yīng)如何處理？（2004年）
【答案】
（1）天山公司董事會(huì)的通知時(shí)間不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)10日以前通知全體董事。在本題中，董事長(zhǎng)3 月10日提議于3 月I5日召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議不符合規(guī)定。
（2）天山公司的“公司債券發(fā)行方案”符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%。在本題中，該公司累計(jì)債券總額將達(dá)到3000萬(wàn)元（1000＋2000），未超過(guò)公司凈資產(chǎn)8000萬(wàn)元的40%。
（3）天山公司股東會(huì)作出的增資決議不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，有限責(zé)任公司增加注冊(cè)資本 的，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)。在本題中，天山公司股東會(huì)對(duì)增資方案進(jìn)行表決時(shí)，3 家贊成增資的股東所代表的表決權(quán)僅為58.4%，未達(dá)到2/3的法定要求。
（4）對(duì)于經(jīng)理王某擅自將公司資金5 萬(wàn)元借給其親屬開(kāi)辦公司的行為，根據(jù)《公司法》的規(guī)定，董事、經(jīng)理將公司資金借貸給他人的，責(zé)令退還公司的資金，由公司給予處分，將其所得收入收歸公司所有。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
2.甲股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)甲公司）成立于2003年9月3日，公司股票自2005年2月1日起在深圳證券交易所上市交易。公司章程規(guī)定，凡投資額在2000萬(wàn)元以上的投資項(xiàng)目須提交公司股東大會(huì)討論決定。
乙有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)乙公司）是一軟件公司，甲公司董事李某為其出資人之一。乙公司于2005年1月新研發(fā)一高科技軟件，但缺少3000萬(wàn)元生產(chǎn)資金。遂于甲公司洽談，希望甲公司投資3000萬(wàn)元用于生產(chǎn)此軟件。
2005年2月10日，甲公司董事會(huì)直接就投資生產(chǎn)軟件項(xiàng)目事宜進(jìn)行討論表決。全體董事均出席董事會(huì)并參與表決。在表決時(shí)，董事陳某對(duì)此投資項(xiàng)目表示反對(duì)，其意見(jiàn)被記載于會(huì)議記錄，趙某等其余8名董事均表決同意。隨后，甲公司與乙公司簽訂投資合作協(xié)議，雙雙就投資數(shù)額、利潤(rùn)分配等事項(xiàng)作了約定。3月1日，甲公司即按約定投資3000萬(wàn)元用于此軟件生產(chǎn)項(xiàng)目。
2005年8月，軟件產(chǎn)品投入市場(chǎng)，但由于產(chǎn)品性能不佳，銷(xiāo)售狀況很差，甲公司因此　軟件投資項(xiàng)目而損失重大。
2005年11月1日，甲公司董事李某建議其朋友王某拋售所持有甲公司的全部股票。11月5日，甲公司將有關(guān)該投資軟件項(xiàng)目而損失重大的情況向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和深圳證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予以公告。甲公司的股票價(jià)格隨即下跌。
2005年11月20日，持有甲公司2%股份的發(fā)起人股東鄭某以書(shū)面形式請(qǐng)求公司監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟，要求趙某等董事就投資軟件項(xiàng)目的損失對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但公司監(jiān)事會(huì)拒絕提起訴訟，鄭某遂以自己名義直接向人民法院提起訴訟，要求趙某等董事負(fù)賠償責(zé)任。
此后，鄭某考慮退出甲公司，擬于2005年12月20日將其所持有的甲公司全部股份轉(zhuǎn)讓給他人。
要求：根據(jù)上述情況與《公司法》、《證券法》的有關(guān)規(guī)定，回答下列問(wèn)題：
（1）董事李某是否有權(quán)對(duì)甲公司投資生產(chǎn)軟件項(xiàng)目決議行使表決權(quán)？說(shuō)明理由。
（2）董事陳某是否應(yīng)就投資軟件項(xiàng)目的損失對(duì)甲公司承擔(dān)賠償責(zé)任？說(shuō)明理由。
（3）董事李某建議其朋友王某拋售甲公司股票是否符合法律規(guī)定？說(shuō)明理由。
（4）股東鄭某以自己名義直接向人民法院提起訴訟是否符合法律規(guī)定？說(shuō)明理由。
（5）股東鄭某是否可以于2005年12月20日轉(zhuǎn)讓全部股份？說(shuō)明理由。
【答案】（1）董事李某無(wú)權(quán)對(duì)甲公司投資生產(chǎn)軟件項(xiàng)目決議行使表決權(quán)。根據(jù)規(guī)定，上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)。本題中，甲公司董事李某是乙公司的出資人之一，因此在甲公司對(duì)乙公司的投資項(xiàng)目表決時(shí)，李某應(yīng)該予以回避，不得行使表決權(quán)。
（2）董事陳某不應(yīng)就投資軟件項(xiàng)目的損失對(duì)甲公司承擔(dān)賠償責(zé)任。根據(jù)規(guī)定，董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受?chē)?yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。本題中，董事陳某對(duì)此投資項(xiàng)目表示反對(duì)，其意見(jiàn)也被記載于會(huì)議記錄，因此陳某對(duì)此投資項(xiàng)目所造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
（3）董事李某建議其朋友王某拋售甲公司股票不符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員屬于內(nèi)幕信息的知情人，證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開(kāi)前，不得買(mǎi)入或者賣(mài)出該公司的證券，不得泄露該信息，也不得建議他人買(mǎi)賣(mài)該證券。本題中，董事李某屬于內(nèi)幕信息的知情人，其建議朋友王某拋售甲公司股票的行為是不合法的。
（4）股東鄭某以自己名義直接向人民法院提起訴訟符合法律規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，股份有限公司連續(xù)180日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1％以上股份的股東，可以書(shū)面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)拒絕提起訴訟的，股份有限公司連續(xù)180日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1％以上股份的股東，有權(quán)為了公司的利益，以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。本題中，鄭某持有甲公司2%股份，符合股東代表訴訟的主體要求，依法請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)提起訴訟后，監(jiān)事會(huì)拒絕提起，因此，鄭某可以自己名義直接向人民法院提起訴訟。
（5）股東鄭某不能于2005年12月20日轉(zhuǎn)讓全部股份。根據(jù)規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，公司公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。本題中，甲公司股票自2005年2月1日起在深圳證券交易所上市交易，因此發(fā)起人持有的股票應(yīng)自此次公開(kāi)發(fā)行股票日2005年2月1日后的1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)矗?005年2月1日－2006年2月1日，因此，鄭某在2005年12月20日轉(zhuǎn)讓全部股份是不符合規(guī)定的