二、不定項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)符合題目要求)
61、會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過程包括（　　）。
A．審計(jì)完成階段
B．實(shí)施審計(jì)階段
C．計(jì)劃階段
D．評(píng)估階段
62、上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（　　）。
A．重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，資產(chǎn)過戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙，相關(guān)債權(quán)債務(wù)處理合法
B．重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價(jià)公允，不存在損害上市公司和股東合法權(quán)益的情形
C．有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理結(jié)構(gòu)
D．不會(huì)導(dǎo)致上市公司不符合股票上市條件
63、上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在任職期間，每年通過集中競(jìng)價(jià)、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持本公司股份總數(shù)的25%，因（　　）等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除外。
A．繼承
B．遺贈(zèng)
C．依法分割財(cái)產(chǎn)
D．司法強(qiáng)制執(zhí)行
64、常見的反收購條款有（　　）。
A．每年部分改選董事會(huì)成員
B．限制董事資格
C．超級(jí)多數(shù)條款
D．“白衣騎士”策略
65、內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行股票并上市的股份有限公司在股東人數(shù)方面應(yīng)滿足（　　）。
A．發(fā)行人具備24個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有100名股東
B．發(fā)行人具備12個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東
C．持股量最高的5名股東合計(jì)的持股量不得超過公眾持有的股本證券的35%
D．持股量最高的25名股東合計(jì)的持股量不得超過公眾持有的股本證券的70%
66、向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股須在（　　）范圍內(nèi)進(jìn)行。
A．向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，應(yīng)當(dāng)符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的要求
B．必須由中方控股或相對(duì)控股的，轉(zhuǎn)讓后應(yīng)保持中方控股或相對(duì)控股地位
C．國(guó)有股和法人股總市值不能超過公司凈資產(chǎn)的20%
D．凡禁止外商投資的產(chǎn)業(yè)，上市公司的國(guó)有股和法人股不得向外商轉(zhuǎn)讓
67、保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交（　　）。
A．發(fā)行保薦工作報(bào)告
B．保薦代表人專項(xiàng)授權(quán)書
C．發(fā)行保薦書
D．中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件
68、上市公司非公開發(fā)行證券申請(qǐng)文件包括（　　）。
A．本次非公開發(fā)行股票預(yù)案
B．發(fā)行人最近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告
C．最近1年的比較式財(cái)務(wù)報(bào)表
D．會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
69、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件是（　　）。
A．最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為
B．最近2年連續(xù)盈利
C．核心資本充足率不低于8%
D．貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足
70、主承銷商應(yīng)當(dāng)對(duì)詢價(jià)對(duì)象和股票配售對(duì)象的登記備案情況進(jìn)行核查。對(duì)存在下列情形之一的，詢價(jià)對(duì)象不得配售股票（　　）。
A．未參與初步詢價(jià)
B．詢價(jià)對(duì)象或者股票配售對(duì)象的名稱、賬戶資料與中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)登記的不一致
C．未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)價(jià)或者足額劃撥申購資金
D．有證據(jù)表明在詢價(jià)過程中有違法違規(guī)或者違反誠(chéng)信原則的情形