第71題

根據歷史數據研究，資金剩余額與總資產之比小于( )時，對商業銀行的流動性是一個預警。

A．3%—5%

B．5%—8%

C．6%—9%

D．5%—7%

【正確答案】：A

[解析] 根據歷史數據研究，資金剩余額與總資產之比小于3%—5%時，對商業銀行的流動性是一個預警。

第72題

下列關于風險文化的說法，不正確的是( )

A．培植風險文化不是階段性任務，而是商業銀行的一項“終身事業”

B．健康的風險文化以商業銀行整體文化為背景，以經營價值最大化為目標

C．制度是風險文化的精神核心

D．風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡

【正確答案】：C

[解析] 風險管理理念才是風險文化的精神核心。

第73題

商業銀行通過強制休假、差錯率考核等措施來管理和控制的操作風險屬于( )。

A．可規避的操作風險

B．可降低的操作風險

C．可緩釋的操作風險

D．應承擔的操作風險

【正確答案】：B

[解析] 交易差錯、記賬差錯等操作風險可以通過采取更為有力的內部控制措施(如輪休、強制休假、差錯率考核等)來降低風險發生頻率。

第74題

下列不屬于商業銀行流動性監管指標的是( )。

A．流動性比率

B．核心負債比率

C．存貸款比例

D．現金頭寸指標

【正確答案】：D

[解析] 現金頭寸指標是商業銀行流動性風險評估常用的指標之一。

第75題

戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目標和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的未來發展規劃和戰略所帶來的潛在的威脅過程，這種風險來源的途徑不包括( )。

A 商業戰略目標缺乏整體兼容性

B 實現戰略目標的經營戰略存在缺陷

C 實現目標存在資源匱乏

D 債務人由于信用等級下降所存在的違約風險性

【正確答案】：D

第76題

下列計算公式中，不正確的選項是( )。

A 存貨周轉率=產品銷售成本/(期初存貨+期末存貨)/2

B 資產回報率(RO=[稅后損益+利息費用×(1-稅率)]/平均資產總額

C 流動比率=流動資產合計/流動負債合計

D 速動比率=速動資產合計/速動負債合計

【正確答案】：D

[解析] D速動比率=速動資產/流動負債合計。

第77題

在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為金融、交易和銷售、零售銀行業務等( )類。

A 5

B 6

C 7

D 8

【正確答案】：D

第78題

商業銀行必須能夠證明或者表明，它所采用的這種操作風險計量方法已經充分的考慮到了一些潛在的較為嚴重的概率分布，也就是說，無論采用哪種方法，商業銀行必須表明操作風險計量方法與信用風險的內部評級法具有相當的穩健標準。以上要求是巴塞爾委員會對實施高級計量法( )的相關要求。

A 定性標準

B 資格要求

C 定量標準

D 內外部數據要求

【正確答案】：C

第79題

( )是指因不可執行合約、訴訟或不利判決而可能使銀行的運作或財務狀況出現混亂或負面影響的風險。

A 法律風險

B 流動性風險

C 聲譽風險

D 國家風險

【正確答案】：A

第80題

一家銀行以利率12%貸款給某企業20億元人民幣，期限為1年。銀行為轉移該筆業務的信用風險而購買總收益互換。按該合約規定(以一年為支付期)，銀行向信用保護賣方支付以固定利率15%為基礎的收益，該支付流等于固定利率加上貸款市場價值的變化，同時，信用保護賣方向銀行支付浮動利率的現金流。假定互換期末浮動利率為13%，在支付期內貸款市場價值下降10%，那么銀行向交易對方支付的現金流的利率和從交易對手處獲得的現金流的利率分別為( )。

A 10%和13%

B 5%和13%

C 15%和10%

D 5%和15%

【正確答案】：B

[解析] 銀行向交易對方支付的現金流的利率為固定利率減貨款市場價值的下降，交易對方向銀行支付的現金流的利率為浮動利率，所以銀行向交易對方支付的現金流的利率為15%-10%=5%，交易對方向銀行支付的現金流的利率為13%。