一、單選題（本大題90小題．每題0.5分，共45.0分。請從以下每一道考題下面備選答案中選擇一個最佳答案，并在答題卡上將相應題號的相應字母所屬的方框涂黑。）
第1題
下列關于絕對收益的說法中，不正確的是( )。
A．絕對收益是對投資成果的直接衡量
B．絕對收益反映的是投資行為得到的增值部分的相對量
C．絕對收益=期末的資產價值總額-期初投入的資金總額
D．絕對收益是對投資收益最直接和直觀的計量方式
【正確答案】：B
[解析] 不是相對量，而是絕對量。
第2題
下列風險因素中，很難被捕捉或準確量化的是( )。
A．失業率指標
B．利率的波動
C．匯率的波動
D．實際利率的波動
【正確答案】：A
[解析] GDP、CPI、失業率等指標會對某些金融產品的價格以及多數信貸業務產生直接或間接的影響，但這種相關性很難被捕捉或準確量化。
第3題
下列選項中，不屬于方差—協方差的缺點的是( )。
A．方差—協方差法成立的假設條件是未來和過去存在著分布的一致性
B．方差—協方差法的正態假設受到質疑
C．以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強
D．不能預測突發事件的風險
【正確答案】：C
[解析] C選項是歷史模擬法的缺陷。
第4題
用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力的是( )。
A．盈利能力比率
B．效率比率
C．杠桿比率
D．流動比率
【正確答案】：C
[解析] 杠桿比率，用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力。
第5題
下列關于商業銀行流動性輔助監管指標的說法，不正確的是( )。
A．經調整資產流動性比例=調整后流動性資產余額/調整后流動性負債余額×100%
B．經調整后的流動性負債余額=流動性負債總和-1個月內到期用于質押的存款金額
C．存貸款比例不得超過75%
D．存貸款比例=各項存款余額/各項貸款余額×100%
【正確答案】：D
[解析] 存貸款比例=各項貸款余額/各項存款余額×100%。
第6題
當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則流動性會( )。
A．增強
B．減弱
C．不變
D．無關
【正確答案】：B
[解析] 當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。
第7題
下列不屬于資本公積的是( )。
A．資本溢價
B．股權投資準備
C．法定公益金
D．關聯交易差價
【正確答案】：C
[解析] 法定公益金屬于盈余公積。
第8題
根據巴塞爾委員會的規定，市場風險監管資本的計算公式為( )。
A．市場風險監管資本=乘數因子×VaR
B．市場風險監管資本=(附加因子+最低乘數因子)×VaR
C．市場風險監管資本=VAIL/乘數因子
D．市場風險監管資本=VaR/(附加因子+最低乘數因子)
【正確答案】：B
[解析] 市場風險監管資本的計算公式為：市場風險監管資本=(附加因子+最低乘數因子)×VaR。
第9題
下列選項中，( )是風險管理信息系統的核心要件之一。
A．數據源
B．數據流
C．數據倉庫
D．數據分析
【正確答案】：C
[解析] 數據倉庫是風險管理信息系統的核心要件之一。
第10題
下列不屬于債項評級特定風險因素的是( )。
A．抵押
B．客戶信用評級
C．優先性
D．產品類別
【正確答案】：B
[解析] 債項評級特定風險因素包括抵押、優先性、產品類別、地區、行業等。
