31. 風險抵補類指標用于衡量商業銀行抵補風險損失的能力，主要包括（ ）。
A．不良貸款遷徙率
B．資本充足程度
C．核心負債比例
D．盈利能力
E．準備金充足程度
［答案］BDE
［解析］風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度;A項不良貸款遷徙率屬于風險遷徙類指標;C項核心負債比例屬于風險水平類指標中的流動性風險指標。
32. 下列關于資本監管的說法，正確的有（ ）。
A．是審慎銀行監管的核心
B．有利于銀行資產規模迅速擴張
C．有利于提高商業銀行的國際競爭力
D．是促使商業銀行可持續發展的有效監管手段
E．是提升銀行體系穩定性、維護銀行業公平競爭的重要手段
［答案］ADE
［解析］資本監管的重要性體現在：①資本監管是審慎銀行監管的核心;②是提升銀行體系穩定性、維護銀行業公平競爭的重要手段;③是促使商業銀行可持續發展的有效監管手段。資本監管有利于控制銀行體系的風險，有利于增強銀行系統的穩定性，約束銀行擴張。
33. 下列關于表內資產風險權重的說法，錯誤的是（ ）。
A．采用外部評價機構評級結果來確定對境外主權債券的風險權重
B．對省及省以下政府投資的公用企業給予100%的風險權重
C．對中央政府投資的公用企業的債權風險為20%
D．對商業銀行的其他資產，包括對企業、個人貸款和自用房地產等資產都給予100%的風險權重
E．商業銀行持有的其他銀行發行的次級債務工具，風險權重為50%
［答案］CE
［解析］對中央政府投資的公用企業的債權風險權重為50%;商業銀行持有的其他銀行發行的次級債務工具，風險權重為100%。
34. 2004年中國銀監會制定并發布了《商業銀行資本充足率管理辦法》，對資本充足率的信息披露提出了具體、詳細的要求，下列表述正確的有（ ）。
A．商業銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，未設立董事會的，由行長負責
B．資本充足率的信息披露，主要包括四個方面內容：風險管理目標和政策、資本、資本充足率、信用風險和市場風險
C．商業銀行資本充足率信息披露時間為每個會計年度的后四個月內。因特殊原因不能按時披露的，應至少提前15個工作日向銀監會申請延遲
D．商業銀行資本充足率信息在披露前報送銀監會
E．對于涉及商業機密無法披露的項目，商業銀行可披露項目的總體情況，并解釋特殊項目無法披露的原因
［答案］ACDE
［解析］資本充足率的信息披露應主要包括五個方面的內容：風險管理目標和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風險和市場風險。
35. 資金交易業務是商業銀行中間業務的一類。從該業務的流程來看可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺清算三個環節。后臺結算清算需注意的操作風險點主要包括（ ）。
A．交易定價模型或定價機制錯誤
B．未及時監測和報告交易員的超權限交易和重大頭寸變化
C．因系統中斷而不能及時將資金清算到位
D．因錄入錯誤而錯誤清算資金
E．未履行監管部門所要求的強制性報告義務
［答案］CDE
［解析］A項屬于前臺交易需注意的操作風險點;B項屬于風險管理需注意的操作風險點。
36. 在風險評估時，商業銀行通常使用標準化的原始數據收集模板收集數據，并遵循統一的損失數據收集流程與規范。損失數據收集的內容包括（ ）。
A．總損失數額信息
B．貸款人還款記錄
C．抵押資產的可變現凈值
D．損失事件發生的主要原因的描述信息
E．損失事件發生的時間、發生的單位信息
［答案］ADE
［解析］操作風險損失數據收集的內容包括：①總損失數額信息;②總損失中收回部分信息;③損失事件發生的主要原因的描述信息;④損失事件發生的時間、發生的單位信息。BC兩項不屬于操作風險損失數據收集的內容。
37. 操作風險評估遵循的原則主要包括（ ）。
A．由表及里
B．自上而下
C．自下而上
D．從已知到未知
E．從簡單到復雜
［答案］ACD
［解析］操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。
38. 在主權評級模型中
C．P模型測量出主權風險評級中作為決定因素的變量有8個，其中包括（ ）。
A．GDP
B．通貨膨脹
C．實際匯率變量
D．利差變量
E．違約史指標
［答案］BE
［解析］CP模型測量出主權風險評級中作為決定因素的8個變量是：人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經濟發展指標和違約史指標。CD兩項是朱特勒與麥卡錫擴展CP模型時新增的變量。
39. 下列關于信用風險評級標準法下信用風險計量框架的說法，不正確的是（ ）。
A．有居民房產抵押的零售類資產給予75%的權重
B．表外信貸資產采用信用風險轉換系數轉換為信用風險暴露
C．商業銀行只能用信用衍生工具進行信用風險緩釋
D．無居民房產抵押的零售類資產給予25%的權重
E．商業銀行的信貸資產包括表外債權
［答案］CD
［解析］C項商業銀行可以通過抵押、擔保、信用衍生工具等手段進行信用風險緩釋;D項無居民房產抵押的零售類資產給予35%的權利。
40. 下列哪些不是亨得里對新興市場國家的評分模型包含的變量?（ ）
A．連續3年消費價格年度對數指數
B．每年外債對出口的百分比
C．違約史的啞變量
D．私人部門信貸增長的變化率（用對GDP的百分率表示）
E．實際匯率的高估或低估
［答案］BD
［解析］ACE三項屬于亨得里對新興市場國家的評分模型變量;BD兩項屬于原CP模型中未被亨得里保留的變量。
