51. 根據巴塞爾委員會對VAR內部模型的要求，在市場風險計量中，持有期為（?。﹤€營業日。
A．10
B．20
C．5
D．17
［答案］A
［解析］略。
52. （ ）和公司治理機制的失效是最重大的操作風險。
A．內部控制
B．薪酬設計
C．公司策略
D．風險管理機制
［答案］A
［解析］最重大的操作風險在于內部控制及公司治理機制的失效。這種失效狀態可能因為失誤、欺詐、未能及時作出反應而導致銀行財務損失，或使銀行的利益在其他方面受到損失。
53. 在信用評分法中，（ ）是用來測量一種信貸產品對客戶吸引力的行為評分模型。
A．核銷評分模型
B．追討評分模型
C．響應評分模型
D．賬戶管理評分模型
［答案］C
［解析］市場響應評分模型主要是用于預測客戶對營銷策略反應概率的。
54. 利率互換發生的前提是（ ）。
A．交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產生了融資時的比較優勢
B．必須有在期限和金額上存在相同利益而對貸款需求相反的交易雙方
C．存在利率差異
D．存在二級交易市場
［答案］A
［解析］利率互換是指互換雙方在約定的時間內根據雙方簽訂的合同，在一筆名義本金數額的基礎上互相交換具有不同性質的利息款項的支付。利率互換發生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產生融資時的比較優勢。
55. 下列關于交易賬戶的說法，正確的是（?。?。
A．為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸
B．記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多
C．銀行應當對交易賬戶頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項投資組合
D．銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸
［答案］C
［解析］A項為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸;B項記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規避自身的風險;D項交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。
56. 隨機變量分為（ ）。
A．離散型隨機變量和跳躍型隨機變量
B．跳躍型隨機變量和確定型隨機變量
C．確定型隨機變量和連續型隨機變量
D．連續型隨機變量和離散型隨機變量
［答案］D
［解析］根據所給出的結果和對應到實數空間的函數取值范圍，可以把隨機變量分為離散型隨機變量和連續型隨機變量。
57. 泰勒展式的近似效果（?。?。
A．與使用多少階導數有關，與離開給定點的距離無關
B．與使用多少階導數無關，與離開給定點的距離有關
C．與使用多少階導數無關，與離開給定點的距離無關
D．與使用多少階導數有關，與離開給定點的距離有關
［答案］D
［解析］泰勒展式是對連續可導函數進行近似的一個有效工具，通過泰勒展式可以近似函數值在給定點附近的變化程度。泰勒展式的近似效果與使用多少階導數和離開給定點的距離都有關。
58. 下列關于經濟合作與發展組織（OECD）的公司治理觀點的說法，正確的是（?。?
A．如果債權人權利受到損害，則應有機會得到有效補償
B．治理結構框架應確保經理對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督
C．公司治理應當維護大股東的權利，確保大股東在公司中的優先地位
D．治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓勵公司和利益相關者為創造財富和工作機會以及為保持企業財務健全而積極地進行合作
［答案］D
［解析］A項如果股東權利受到損害，則應有機會得到有效補償;B項治理結構框架應確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督，并確保董事會對公司和股東負責;C項公司治理應當維護股東的權利，確保包括小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇。
59. 外部人員的故意欺詐屬于（ ）風險。
A．不完善或有問題的內部程序
B．系統缺陷
C．人員因素
D．外部事件
［答案］D
［解析］略。
60. 關于內部控制目標，下列說法不正確的是（?。?
A．內部控制目標應考慮法律法規、監管要求
B．內部控制目標應符合內部控制政策
C．內部控制目標應予以量化
D．內部控制目標應體現持續改進的要求
［答案］C
［解析］內部控制目標應符合內部控制政策，考慮到法律法規、監管的要求，并體現持續改進的要求適時進行修改完善。
