第31題

商業銀行的內部控制應當以( )為出發點。

A.防范風險、審慎經營

B．防范風險、穩定經營

C．防范損失、自主經營

D．防范競爭、審慎經營

【正確答案】：A[答案解析]商業銀行的內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發點，尤其是設立新的機構或開辦新的業務，均應當體現“內控優先”的要求。

第32題

在Credit Monitor模型中，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權，股東初始股權投資可以看做該期權的 ( )

A.期權費

B．時間價值

C．內在價值

D．執行價格

【正確答案】：A[答案解析]股東初始投資，就是買人一個期權，這個價格就是該期權的期權費。

第33題

在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與( )中的較高者。

A．0.1%

B．0.01%

C．0.3%

D．0.03%

【正確答案】：D[答案解析]在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0. 03%中的較高者。

第34題

下列關于情景分析的說法，不正確的是 ( )

A.分析商業銀行正常狀況下的現金流量變化，有助于強化商業銀行存款管理并充分利用各種融資渠道，以避免在某一時刻面臨過高的資金需求

B．絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業銀行自身管理能力和技術水平上存在致命的薄弱環節

C．商業銀行關于現金流量分布的歷史經驗和對市場慣例的了解可以幫助商業銀行消除不確定性

D．與商業銀行自身出現危機時相比，在發生整體市場危機時，商業銀行出售資產換取現金的能力下降得更厲害

【正確答案】：C[答案解析]在風險管理科目中，關于風險，最常遇到的幾個錯誤說法就是“消除不確定性”“完全避免”等。這種過于絕對的提法是不現實的，因此，考生在做選擇或者判斷題的時候，遇到這種說法就要著重關注一下，很可能就是錯誤選項。如本題，C項中不確定性是不能消除的。（情景分析知識點內容有所增加）

第35題

假設某1 5年期債券當前的市場價格為100元，債券久期為12年，當前市場利率為4%。

A．8.53

B．-5.77

C．9.00

D．-9.00

【正確答案】：B[答案解析]久期公式為△P=-P×D×△y÷(1+y)，由題設知P=100元，D=12，△y=0. 005，y=0.04，故，故該債券的價格將降低5. 77元。

第36題

下列關于流動性監管核心監管指標的說法，不正確的是 ( )

A.流動性監管核心監管指標的計算按照本幣和外幣分別計算

B．流動性比率不得低于25%

C．核心負債比率不得低于60%

D．人民幣超額準備金率不得低于5%

【正確答案】：D

第37題

正常情況下，金融產品的到期期限越長，其到期收益率 ( )

A.越低

B．越高

C．為零

D．不確定

【正確答案】：B[答案解析]正常情況下，金融產品的到期期限越長，其到期收益率越高。故選B項。

第38題

某企業2008年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2008年初所有者權益為40億元人民幣，2008年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業2008年凈資產收益率為 ( )

A．3.33%

B．3.86%

C．4.72%

D．5.05%

【正確答案】：D[答案解析]凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4（億元）；凈資產收益率一凈利潤／[（期初所有者權益合計十期末所有者權益合計）／2]×100% =2.4÷【( 40+55)÷2]×100%≈5. os%。故選D項。

第39題

對大多數商業銀行來說，( )是最大、最明顯的信用風險來源。

A.應收賬款

B．現金

C．存款

D．貸款

【正確答案】：D[答案解析]對大多數商業銀行來說，貸款是最，大、最明顯的信用風險來源。故選D項。

第40題

商業銀行的核心競爭力的體現是 ( )

A.吸存放貸

B．支付中介

C．貨幣創造

D．風險管理水平

【正確答案】：D[答案解析]風險管理水平體現了商業銀行的核心競爭力，這不僅是商業銀行生存發展的需要，也是現代金融監管的迫切要求。故選D項。