第41題

風險管理的最高決策單位是董事會下設的 ( )

A.風險管理委員會

B．最高風險管理委員會

C．風險管理專門機構

D．風險監管機構

【正確答案】：B[答案解析]董事會下設的最高風險管理委員會作為風險管理的最高決策單位，決定采取何種有效措施控制商業銀行的整體或重大風險。（最高風險管理委員會已改為風險管理委員會，且內容已改動）

第42題

下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是 ( )

A.即期凈敞口頭寸是指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸

B．等于表內的即期負債減去即期資產

C．不包括變化較小的結構性資產或負債

D．不包括未到交割日的現貨合約

【正確答案】：B[答案解析]B項應為表內的即期資產減去即期負債。故選B項。

第43題

遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括 ( )

A.即期匯率

B．兩種貨幣之間的利率差

C．期限

D．交易金額

【正確答案】：D[答案解析]遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限，不包括交易金額。

第44題

對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸加以限制的市場風險控制措施是 ( )

A.止損限額

B．特殊限額

C．風險限額

D．總頭寸限額

【正確答案】：D[答案解析]常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額。交易限額中的總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制。故選D項。（交易限額已改為頭寸限額，風險限額已改為風險價值限額）

第45題

可能影響商業銀行聲譽的事件不包括 ( )

A.流動性惡化

B．出現重大操作失誤

C．國家監管政策變化

D．由于市場利率波動導致投資頭寸價值惡化

【正確答案】：C

第46題

下列指標計算公式中，不正確的是 ( )

A.不良貸款率=（次級類貸款十可疑類貸款十損失類貸款）／各項貸款×100%

B．不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備十專項準備十特種準備）／貸款余額

C．關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額／（期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額）×100%

D．預期損失率=預期損失／資產風險暴露×100%

【正確答案】：B[答案解析]不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備十專項準備十特種準備）／（次級類貸款十可疑類貸款十損失類貸款）。（風險監測主要指標中新增了關聯授信比例和逾期貸款率）

46

第47題

《金融違法行為處罰辦法>屬于 ( )

A.法律

B．行政法規

C．部門規章

D．“指引”

【正確答案】：B[答案解析]行政法規是由國務院依法制定，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范。其效力低于法律，根據法律所制定。行政法規條文本身需進一步明確界限或作出補充規定的，由國務院作出立法性解釋，如<金融違法行為處罰辦法》等。

第48題

商業銀行的股東擁有銀行經營的決策權、( )、轉讓股份等權利。

A.投票權

B．出讓權

C．批評權

D．建議權

【正確答案】：A[答案解析]商業銀行的股東擁有銀行經營的決策權、投票權、轉讓股份等權利。

第49題

下列關于客戶信用評級與債項評級的說法，不正確的是 ( )

A.債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

B．客戶信用評級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶信用等級

C．在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

D．在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

【正確答案】：B[答案解析]客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定，而債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。（客戶信用評級已改為客戶評級，內容無變化。債項評級內容新增了有效期限M和專業貸款風險參數的估計）

第50題

在違約概率模型中，( )通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。

A. Altman的Z計分模型

B．RiskCalc模型

C．Credit Monitor模型

D．死亡率模型

【正確答案】：C