1．C[解析] 流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。

2．A [解析]流動性是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的能力。

3．D [解析]表外流動性是指商業銀行通過資產證券化、期權、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，表外金融工具較為復雜，不確定性強，可產生流動性，亦可消耗流動性。

4．B[解析]流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。

5．C[解析]零售客戶對商業銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經驗、銀行的地理位置、產品種類、服務質量等感性因素。因此，從商業銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩定，通常被看做是核心存款的重要組成部分，選項A、B、D正確。公司／機構客戶可以便利地通過多種渠道了解商業銀行的經營狀況。選項C錯誤。

6．A[解析]商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險一收益平衡點。

7．B[解析]商業銀行的流動性風險管理體系通常包括治理架構、政策制度、管理流程、內部控制、信息系統和危機處理六個關鍵要素。這些管理要素的核心是流動性風險的管理流程，即流動性風險的識別、計量、監測和控制。

8．A[解析]流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。

9．D[解析]流動性風險控制是根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內。

10．B[解析]商業銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。

11．D[解析]商業銀行的流動性主要取決于其業務組合、資產負債表結構、表內外業務現金流狀態。引發流動性風險的因素可分為內部和外部因素。但流動性風險不是單一因素形成，而是內外部多種因素綜合作用或各種風險之間相互轉換產生的結果。

12．A[解析]流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次生風險，但同時流動性風險又可能引發其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發清償性風險。

13．D[解析]流動性比例的計算公式為：流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額× 100％。選項C錯誤，選項D正確。選項A，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。選項B，流動性覆蓋率=合格優質流動性資產／未來30日現金凈流出量×100％。

14．D[解析]商業銀行的流動性比例應當不低于25％。流動性比例可衡量銀行短期(1個月)內流動性資產和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流動性需要。

15．A [解析]流動性比例可衡量銀行短期(1個月)內流動性資產和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流動性需要。

16．B [解析]商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％。在流動性覆蓋率低于100％時，應對出現的原因、持續時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內采取補救措施等多方面因素進行分析。

17．D[解析]資產負債的流動性除了與業務屬性密切相關，同時也與業務期限密切相關。銀行往往用短期存款去支持長期的貸款，出現期限錯配。

18．A[解析]在監管層面上，銀監會提出了一套流動性風險控制指標，形成了一套相對完整的流動性監管限額體系。這套限額體系也是中國商業銀行限額體系的最低要求：①存貸比，貸款余額占存款余額的比例，不大于75％；②流動性比例，流動性資產余額比流動性負債余額，不小于25％；③流動性覆蓋率，優質流動性資產占未來1個月凈流出資金的比例，不小于100％；④凈穩定資金比例，可用穩定資金除以業務所需穩定資金的比值，不小于100％；⑤流動性缺口率，流動性缺口除以90天內到期的表內外資產，不小于-10％；⑥核心負債比，核心負債期末余額除以總負債期末余額，不小于600；⑦壓力測試，商業銀行的壓力測試結果可保證其最短生存期不低于1個月，最短生存期30天。

19．D [解析]銀行應保持負債來源的分散性與多樣性。銀行應該在期限、交易對手、是否抵押狀態、金融工具類型、貨幣以及地理位置上保持適度的分散性。風險管理人員應熟悉多樣化的融資來源，了解銀行融資來源的組成，熟悉不同類型金融工具的流動性特點，明了各融資工具在不同情景下的表現與可獲得程度。

20．A[解析]銀行應該建立持續的“市場接觸”管理機制，以保持批發融資來源的穩定性。市場接觸包括銀行應建立合適的系統，法律文檔，操作流程和信息獲取體系。

二、多項選擇題

1．ACD[解析]從商業銀行流動性來源看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性。

2．DE [解析]對流動性風險的識別和分析，必須兼顧商業銀行的資產和負債兩方面，即流動性集中反映了商業銀行資產負債的均衡狀況，體現在市場流動性風險和融資流動性風險兩個方面。

3．DE [解析]由于零售客戶和公司／機構客戶對商業銀行風險狀況的敏感度存在顯著差異，因此融資流動性還應當從零售負債和公司／機構負債兩個角度進行深入分析。

4．ABCDE [解析]商業銀行的流動性風險管理體系通常包括治理架構、政策制度、管理流程、內部控制、信息系統和危機處理六個關鍵要素。

5．ABDE[解析]商業銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。實施積極的流動性風險管理策略，保持良好的流動性狀況能夠對商業銀行的安全、穩健運營產生積極作用：①增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；②確保銀行有能力履行貸款承諾，穩固客戶關系；③避免銀行資產廉價出售，損害股東利益；④降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。選項C是流動性風險限額的作用。

6．ABCDE[解析]流動性風險的外部因素包括：①宏觀經濟形勢或政策發生變化，整個金融系統出現危機，導致市場上流動性枯竭。②外部市場利率大幅波動導致銀行資產組合市值變化，盈利出現波動，交易對手認為該行承受較大風險，提高資金價格或拒絕提供資金，或單一金融工具市場流動性缺失，資產變現困難或變現成本提高。③評級機構下調評級，交易對手要求其付出風險溢價、減小或取消授信額度，銀行融資成本上升或無法從市場融入資金。④一家銀行出現流動性危機，市場出現恐慌和信任危機，市場流動性消失，引發系統性流動性危機。⑤銀行集團獨立經營的附屬機構過于依賴母行資金支持，發生流動性問題向母行傳導。⑥同業機構授信政策的變化，導致在銀行間市場上融資困難或融資成本提升。

7．ABCE [解析]合格優質流動性資產是指滿足具有風險低、易于定價且價值穩定、與高風險資產的相關性低等基本特征，能夠在無損失或極小損失的情況下快速變現的各類資產。

8．BCE[解析]超額備付金率可分幣種計算。選項A說法正確。超額備付金率越高，銀行短期流動性越強，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。選項B、C說法錯誤。關注一家銀行的超額備付金率主要是為了監測其是否具備正常的支付能力，保證其具備一定比例的現金和流動性強的資產準備以應付客戶提款。但同時注意，超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標，該指標涵蓋范圍較窄，還要結合銀行未來的現金流狀況來綜合監測銀行流動性和償付能力。選項D說法正確，選項E說法錯誤。

9．BE [解析]優質流動性資產分析包括兩方面：①結構分析，分析銀行優質流動性資產的構成及其占總資產的比重，判斷銀行優質流動性資產構成的合理性與可靠性。②總量分析，計算銀行優質流動性資產的絕對額，結合預計現金流出量和預計現金流入量，判斷銀行優質流動性資產是否能夠滿足未來一定期限內的流動性需求。

10．ABCDE[解析]中長期結構性分析指標包括：存貸比、期限錯配分析、凈穩定資金比例、核心負債比例、同業市場負債比例、融資集中度指標。

三、判斷題

1．A[解析]流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。幾乎所有摧毀銀行的風險都是以流動性風險爆發來為銀行畫上句號的。流動性風險堪稱銀行風險中的“終結者”。

2．B [解析]商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％。在流動性覆蓋率低于100％時，應對出現上述情況出現的原因、持續時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內采取補救措施等多方面因素進行分析。

3．A [解析]略。

4．B [解析]由于商業銀行類型不同，客戶基礎不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。

5．B [解析]同業市場負債比例反映了商業銀行同業負債在總負債中的比例，目前上限為1/3。