銀行主要業(yè)務(wù)

負(fù)債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的負(fù)債主要由存款(人民幣、外幣存款)和借款（短期、長期借款）構(gòu)成

①　人民幣存款——個人、單位、同業(yè)存款

②　外幣存款——個人、機(jī)構(gòu)外匯存款

③　短期借款——期限在一年以下的借款，包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向央行的借款

④　長期借款——一年以上的借款，包括普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)債等

存款業(yè)務(wù)

個人存款業(yè)務(wù)——存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

①　活期存款（計息起點為元，每季度末月20日韋結(jié)息日，次日付息）

②　定期存款（整存整取50元起存，零存整取5元起，整存零取1000元起，存本取息5000元起）

計息分積數(shù)計息和逐筆計息兩種，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式

積數(shù)計息法——按實際天數(shù)每日累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息（多用于計算活期利息）

逐筆計息法——按預(yù)先確定的計息公式逐筆計算利息（多用于計算整存整取利息）

存期內(nèi)遇利息調(diào)整，仍按存單開戶掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息

單位存款業(yè)務(wù)：1單位活期存款2單位定期存款3：單位通知存款（一天、七天）4單位協(xié)定存款5保證金存款（按擔(dān)保對象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類）

公司賬戶類型：1基本存款賬戶——辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付開立的銀行結(jié)算賬戶2一般存款賬戶——在基本戶開戶行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，可辦理現(xiàn)金繳存，但不可取現(xiàn)3臨時存款賬戶——可開立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。有效期最長不超過兩年

人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款（同業(yè)存放）是同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項

外幣存款業(yè)務(wù),幣種主要有9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加坡元

外匯儲蓄存款

單位外匯存款——單位經(jīng)常項目外匯賬戶（一個機(jī)構(gòu)只能開一個，采用美元核定）、單位資本項目外匯賬戶（貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶）

借款業(yè)務(wù)

①　同業(yè)拆借——期限短、金額大、風(fēng)險低，手續(xù)簡便的特點

②　債券回購——質(zhì)押式回購、買斷式回購，債券回購利率一般低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借

③　向央行借款（央行充當(dāng)“最后貸款人”）

④　金融債券——發(fā)行條件：核心資本率不低于4%，最近三年盈利，三年無重大違法，貸款損失計提充足

資產(chǎn)業(yè)務(wù)

貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。

2004年10月29日，央行對貸款利率不再設(shè)上限

①　按客戶類型分——個人貸款和公司貸款

②　按貸款期限分——短期貸款和長期貸款

③　按有無擔(dān)保分——信用貸款和擔(dān)保貸款

我國銀行信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合

貸款五級分法：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類成為不良貸款