各類貸款的主要特征

正常

借款人有能力履行承諾，并且對貸款的本金和利息進行全額償還。

關注

① 凈現(xiàn)金流減少；
② 借款人銷售收入、經營利潤在下降，或凈值開始減少，或出現(xiàn)流動性不足的征兆；
③ 借款人的一些關鍵財務指標低于行業(yè)平均水平或有較大下降；
④ 借款人經營管理存在較嚴重的問題，借款人未按規(guī)定用途使用貸款；
⑤ 借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作；
⑥ 貸款的抵押品、質押品價值下降；
⑦ 銀行對抵押品失去控制；
⑧ 銀行對貸款缺乏有效的監(jiān)督等

次級

① 借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金；
② 借款人不能償還對其他債權人的債務；
③ 借款人內部管理問題未解決，妨礙債務的及時足額清償；
④ 借款人采取隱瞞事實等不正當手段套取貸款

可疑

① 借款人處于停產、半停產狀態(tài)；
② 固定資產貸款項目處于停緩狀態(tài)；
③ 借款人已資不抵債；
④ 銀行已訴諸法律來回收貸款；
⑤ 貸款經過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善等

損失

① 借款人無力償還，抵押品價值低于貸款額；
② 抵押品價值不確定；
③ 借款人已徹底停止經營活動；
④ 固定資產貸款項目停止時間很長，復工無望等

正常貸款的典型特征：正常類貸款償還沒有問題，經過各種信息判斷分析，沒有理由懷疑借款人不能償還貸款，并且從目前的分析來看，貸款不會有損失的可能。
對于正常貸款的判斷，是經過對影響貸款償還的各種因素進行分析之后才能得出的。
在貸款分類中，對于被判定為正常類貸款的，應該對其分析判斷的因素更多，判斷過程更長。只有分析之后，才能確定某貸款確實沒有問題，確實能夠償還，而且沒有任何潛在的影響因素，確實為正常類貸款。

關注類貸款

關注類貸款的顯著特征：關注類貸款償還也沒有問題，但是從各種信息分析來看存在潛在缺陷，如果潛在缺陷繼續(xù)存在下去將會影響貸款的償還。
如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存在缺陷，并且這種缺陷對于還款不構成實質性影響，貸款不應被歸為關注類，也不能將有特定風險的某一種類的貸款片面地分為關注類。任何貸款都有風險，只有當貸款的風險增大到一定程度，產生了潛在缺陷，才能歸為關注類。

次級類貸款

次級類貸款的特點：缺陷已經很明顯，即正常經營收入不足以償還貸款，需要訴諸抵押和保證，甚至在執(zhí)行了抵押或保證之后，仍有部分損失的可能。
針對這類貸款的特點，在貸款分類時，一定要抓住“明顯缺陷”這一內在特征，借款人當前凈值、還款能力或擔保不能充分保證貸款的償還，且存在明顯缺陷，如果不糾正，銀行就可能承擔一定損失。

可疑類貸款

可疑類貸款的特征：是肯定要發(fā)生一定的損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并等待定因素，損失金額還不能確定。在貸款分類時，對這類貸款的分類，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關鍵特征。
一是被劃分為可疑類貸款具有次級類貸款的全部缺陷，并且按照借款人目前的經營情況和凈值，貸款的完全清償是非常值得懷疑或是不可能的。即使以擔保作為第二還款來源，貸款本息仍然無法足額償還。
二是雖然損失的可能性極大，但因為存在一些可能有利于或不利于貸款歸還的不確定因素，要等到情況更確定時才能把貸款歸為次級類或損失類。

損失類貸款

損失類貸款特征：就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只有極少部分收回的貸款。
但在貸款分類過程中，銀行一定要掌握損失類貸款的定義特征，損失類貸款并不意味著絕對不能收回或沒有剩余價值，只是說貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產的價值。