一、保險(xiǎn)公司

　　（一）保險(xiǎn)公司的概念與組織形式

　　依照我國保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司是指經(jīng)過保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)而設(shè)立的，專營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的股份有限公司和國有獨(dú)資公司。公司形式是我國保險(xiǎn)法確認(rèn)的惟一的保險(xiǎn)業(yè)組織形式。

　　（二）保險(xiǎn)公司的設(shè)立

　　保險(xiǎn)公司的設(shè)立首先應(yīng)當(dāng)適用保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)法沒有規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)適用公司法以及其他行政法規(guī)的規(guī)定。來源：考試大

　　1、保險(xiǎn)公司的設(shè)立條件

　　（1）有符合保險(xiǎn)法和公司法規(guī)定的章程。保險(xiǎn)公司的章程是規(guī)范保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)和組織結(jié)構(gòu)的行為準(zhǔn)則，也是保險(xiǎn)法和公司法要求的保險(xiǎn)公司必須具備的法律文件，是成立保險(xiǎn)公司的必要條件。

　　（2）有符合保險(xiǎn)法規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣2億元。保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本最低限額必須為實(shí)繳貨幣資本。保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)模，可以調(diào)整其注冊(cè)資本的最低限額，但是不得低于前述法定的最低限額。

　　（3）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員。

　　（4）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。

　　（5）有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

　　2、設(shè)立保險(xiǎn)公司的程序

　　（1）申請(qǐng)和審查。設(shè)立保險(xiǎn)公司，應(yīng)向保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)并提交規(guī)定的文件資料。設(shè)立保險(xiǎn)公司的申請(qǐng)經(jīng)初步審查合格后，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)依照保險(xiǎn)法和公司法的規(guī)定進(jìn)行保險(xiǎn)公司的籌建。具備保險(xiǎn)法所規(guī)定的設(shè)立條件的，向保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交正式申請(qǐng)表和有關(guān)文件、資料。

　　（2）審 批。在我國，對(duì)保險(xiǎn)公司的設(shè)立采取許可主義，設(shè)立保險(xiǎn)公司，必須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。審批部門對(duì)設(shè)立保險(xiǎn)公司的條件進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查。

　　（3）登 記。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的保險(xiǎn)公司，由批準(zhǔn)部門頒發(fā)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證，并憑經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。營業(yè)執(zhí)照是保險(xiǎn)公司取得企業(yè)法人資格和經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)的合法憑證。

　　（三）保險(xiǎn)公司的變更、終止與清算

　　1、保險(xiǎn)公司的變更

　　保險(xiǎn)組織的變更是指保險(xiǎn)公司的名稱、組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等方面的變化。保險(xiǎn)法第82條規(guī)定，保險(xiǎn)公司有下列變更事項(xiàng)之一的，須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：

　　① 變更名稱；來源：www.examda.com

　　② 變更注冊(cè)資本；

　　③ 變更公司或者分支機(jī)構(gòu)的營業(yè)場所；

　　④ 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

　　⑤ 公司分立或者合并；

　　⑥ 修改公司章程；

　　⑦ 變更出資人或者持有公司股份10％以上的股東；

　　⑧保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。保險(xiǎn)公司更換董事長、總經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查其任職資格。

　　2、保險(xiǎn)公司的終止

　　保險(xiǎn)組織的終止是指保險(xiǎn)公司的消滅。保險(xiǎn)法第90條規(guī)定：保險(xiǎn)公司依法終止其業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)注銷其經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。根據(jù)保險(xiǎn)法的有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)公司終止的原因主要有以下幾項(xiàng)：

　　（1）解散。保險(xiǎn)法第85條規(guī)定：保險(xiǎn)公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算。應(yīng)當(dāng)指出，經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，除分立、合并外，不得解散。來源：www.examda.com

　　（2）撤銷。保險(xiǎn)法第86條規(guī)定：保險(xiǎn)公司違反法律、行政法規(guī)，被保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證的，依法撤銷。由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法及時(shí)組織清算組，進(jìn)行清算。

　　（3）破產(chǎn)。保險(xiǎn)法第87條規(guī)定：保險(xiǎn)公司不能支付到期債務(wù)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。保險(xiǎn)公司被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。

　　3、保險(xiǎn)公司終止時(shí)的清算

　　保險(xiǎn)公司可因合并、分立或者公司章程規(guī)定的事由出現(xiàn)而解散。保險(xiǎn)公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的事由出現(xiàn)時(shí)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。保險(xiǎn)公司，除因合并、分立而解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算。股份有限保險(xiǎn)公司由股東會(huì)成員組成清算組，國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者部門確定清算組成員。

　　保險(xiǎn)公司可因違法行為而解散。保險(xiǎn)公司違反法律、行政法規(guī)，被保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證的，依法撤銷。由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法組織清算組，進(jìn)行清算。

　　保險(xiǎn)公司可閱破產(chǎn)而解散：保險(xiǎn)公司不能支付到期債務(wù)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。保險(xiǎn)公司被依法宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。

　　經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司不得解散。人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是以人的生命或身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，具有長期性、儲(chǔ)蓄性的特點(diǎn)。為了保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，保險(xiǎn)法規(guī)定，經(jīng)營人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，除分立、合并外，不得解散。同時(shí)，根據(jù)保險(xiǎn)法第88條的規(guī)定，經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司被依法撤銷的或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險(xiǎn)合同及準(zhǔn)備金，必須轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司；不能同其他保險(xiǎn)公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司接受。

　　（四）保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)和外國保險(xiǎn)公司

　　保險(xiǎn)公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)同樣需要取得金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)并經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊(cè)，但分支機(jī)構(gòu)不能取得法人資格，故不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

　　外國保險(xiǎn)公司可以在中國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，該分支機(jī)構(gòu)不具有法人地位，其民事責(zé)任由外國保險(xiǎn)公司承擔(dān)。來源：考試大的美女編輯們

　　二、保險(xiǎn)經(jīng)營規(guī)則

　　（一）保險(xiǎn)經(jīng)營原則

　　1、分業(yè)經(jīng)營原則。保險(xiǎn)的分業(yè)經(jīng)營原則是指同一保險(xiǎn)人不得同時(shí)兼營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是，經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，可以經(jīng)營短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

　　2、禁止兼營原則。禁止兼營原則是指保險(xiǎn)公司不得同時(shí)兼營非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，保險(xiǎn)公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而不得兼營保險(xiǎn)法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務(wù)。

　　3、保險(xiǎn)專營原則。保險(xiǎn)專營原則是指保險(xiǎn)業(yè)務(wù)只能由依照保險(xiǎn)法設(shè)立的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營，非保險(xiǎn)業(yè)者不能經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。我國保險(xiǎn)法規(guī)定，經(jīng)營商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，必須是依照保險(xiǎn)法設(shè)立的保險(xiǎn)公司，其他任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

　　（二）保險(xiǎn)公司償付能力的維持

　　1、保險(xiǎn)公司償付能辦的概念。保險(xiǎn)公司的償付能力是指保險(xiǎn)公司對(duì)承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任所具有的賠償或者給付能力。保險(xiǎn)公司是否具備履行保險(xiǎn)合同的能力，就要看它是否具有償付能力，所以償付能力是國家對(duì)保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理的核心內(nèi)容。為了維持保險(xiǎn)公司的正常的償付能力，法律要求保險(xiǎn)公司要提取相應(yīng)的基金。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定提取保證金、保險(xiǎn)公司公積金、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、保險(xiǎn)保障基金等。

　　2、最低償付能力的維持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額不得低于保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的．應(yīng)當(dāng)增加資本金，補(bǔ)足差額。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控。

　　3、保證金。保證金是法律規(guī)定由保險(xiǎn)公司成立時(shí)向國家交納的保證金額。保險(xiǎn)公司成立后，應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本總額的20％提取保證金，存人保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的銀行，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外，不得動(dòng)用。

　　4、保險(xiǎn)公積金。保險(xiǎn)公司公積金是保險(xiǎn)公司的儲(chǔ)備基金，它是保險(xiǎn)公司為了增強(qiáng)其自身的資產(chǎn)實(shí)力、擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模以及預(yù)防虧損而依法從公司每年的稅后利潤中提取的積累資金。保險(xiǎn)法規(guī)定，保險(xiǎn)公司除應(yīng)依法提取準(zhǔn)備金外，還應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定提取公積金。

　　5、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未到期責(zé)任或者未決賠款而從保險(xiǎn)費(fèi)收人中提取的準(zhǔn)備基金，包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金。來到期責(zé)任準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未了結(jié)的預(yù)期保險(xiǎn)責(zé)任而依據(jù)法律規(guī)定從保險(xiǎn)費(fèi)中提取的責(zé)任準(zhǔn)備基金。未決賠款準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照已經(jīng)提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額，以及已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額中提取的未決賠款準(zhǔn)備金。

　　6、保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定提存保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)保障基金是保險(xiǎn)公司的總準(zhǔn)備金或者自由準(zhǔn)備金，是指保險(xiǎn)公司為發(fā)生周期較長、后果難以預(yù)料的巨災(zāi)或巨大危險(xiǎn)而提存的資金，屬于后備資金。其目的是為了保障被保險(xiǎn)人的利益，支持保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營。

　　（三）保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與資金營運(yùn)限制

　　1、再保險(xiǎn)的強(qiáng)制。再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)行為。根據(jù)保險(xiǎn)法第102條的規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)。

　　2、自留保險(xiǎn)費(fèi)的限制。經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的4倍。對(duì)于經(jīng)營人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，其當(dāng)年的自留保險(xiǎn)費(fèi)不受限制。

　　3、承保責(zé)任的限制。保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的10％；超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。

　　4、資金營運(yùn)的限制

　　（1）保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。

　　（2）保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)。

　　（3）保險(xiǎn)公司運(yùn)用的資金和具體項(xiàng)目的資金占其資金總額的具體比例，由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。

　　5、經(jīng)營禁止行為。根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定，保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中不得有下列行為：

　　（1）欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人；

　　（2）對(duì)投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況；

　　（3）阻礙投保人履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)，或者誘導(dǎo)其不履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)；

　　（4）承諾向投保人、被保險(xiǎn)人給予保險(xiǎn)合同規(guī)定以外的保險(xiǎn)贊回扣或者其他利益；

　　（5）故意編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故進(jìn)行虛假理賠，騙取保險(xiǎn)金。