證券公司無法以合理成本及時獲得充足資金,以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的資金需求的風險是( )。
A.流動性風險
B.操作風險
C.聲譽風險
D.信用風險
根據《證券法》,下列關于上市公司信息披露的說法,錯誤的是()。
A.上市公司應在每一會計年度結束之日起二個月內,報送并公告年度報告
B.發行人及其控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員等作出公開公開承諾的,應當披露
C.證券同時在境內境外公開發行、交易的,其信息披露義務人在境外披露的信息,應當在境內同時披露
D.董事、監事和高級管理人員無法保證證券發行文件和定期報告內容的真實性、準確性、完整性或者有異議的,應當在書面確認意見中發表意見并陳述理由,發行人應當披露
上市公司、公司債券上市交易的公司、股票在國務院批準的其他全國性證券交易場所交易的公司,應當按照國務院證券監督管理機構和證券交易場所規定的內容和格式編制定期報告,并按照以下規定報送和公告:
1.在每一會計年度結束之日起四個月內,報送并公告年度報告,其中的年度財務會計報告應當經符合《證券法》規定的會計師事務所審計;
2.在每一會計年度的上半年結束之日起2個月內,報送并公告中期報告。
根據《證券法》,下列關于擅自改變公開發行證券募集資金用途的發了責任的手法,正確的有()
I.發行人違反該法規擅自改變公開發行證券所募集資金的用途的,責令改正,處以法定數額罰款
II.發行人違反該法規擅自改變公開發行證券所募集資金用途的,對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告,并處以法定數額罰款
III.發行人的控股股東、實際控制人從事或者組織、指使發行人違反規定擅自改變公開發行證券所募集資金的用途的,給予警告,并處以法定數額罰款
IV.發行人的實際控制人從事或者組織、指使發行人違反規定擅自改變公開發行證券所募集資金的用途的,對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告
A.I、II、III、IV
B.I、II、III
C.I、III、IV
D.II、III、IV
根據《證券法》第一百八十五條的規定,發行人違反本法相關規定擅自改變公開發行證券所募集資金的用途的,責令改正,處以50萬元以上500萬元以下的罰款;對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告,并處以10萬元以上100萬元以下的罰款。
發行人的控股股東、實際控制人從事或者組織、指使從事前款違法行為的,給予警告,并處以50萬元以上500萬元以下的罰款;對直接負責的主管人員和其他直接責任人員,處以10萬元以上100萬元以下的罰款。
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