第51題
真實票據論的理論依據是商業銀行在發展初期，業務主要集中于( )。
A．長期貸款
B．消費者貸款
C．短期自償性貸款
D．房地產貸款
【正確答案】：C
[解析] 商業貸款理論產生于商業銀行發展初期，當時商品經濟不夠發達，信用關系不夠廣泛，社會化大生產尚未普遍形成，企業規模較小。企業主要依賴內源融資，需向銀行借入的資金多屬于商業周轉性流動資金；此時中央銀行體制尚未產生，沒有作為最后貸款人角色的銀行在銀行發生清償危機時給予救助，銀行經營管理更強調維護自身的流動性，而不惜以犧牲部分營利性作為代價。因此，銀行資金運用結構單一，主要集中于短期自償性貸款。
第52題
3l_根據ERM框架，三個維度按順序分別是( )。
A．企業的目標，企業的各個層級，全面風險管理要素
B．企業的目標，全面風險管理要素，企業的各個層級
C．企業的各個層級，企業的目標，全面風險管理要素
D．全面風險管理要素，企業的目標，企業的各個層級
【正確答案】：B
[解析] 全面風險管理體系的三個維度分別是：第一維，企業的目標；第二維，全面風險管理要素；第三維，企業的各個層級。
第53題
時間價值的定義是( )。
A．沒有風險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率
B．具有風險和通貨膨脹情況下的企業資金利潤率
C．沒有風險和通貨膨脹情況下的企業資金利潤率
D．具有風險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率
【正確答案】：A
[解析] 時間價值是指沒有風險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率。
第54題
巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制銀行操作風險的最好辦法，應對操作風險的第一道防線是嚴格的( )。
A．外部監管
B．員工培訓
C．內部控制
D．職責分工
【正確答案】：C
[解析] 巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制銀行操作風險的最好辦法，應對操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。
第55題
風險文化的精神核心是( )。
A．風險管理策略
B．風險管理理念
C．公司治理結構
D．內部控制系統
【正確答案】：B
[解析] 風險管理理念是風險文化的精神核心。風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。
第56題
調整中央銀行基準利率是中國人民銀行采用的主要利率工具之一，以下哪一項不屬于中央銀行基準利率?( )
A．再貸款利率
B．存款準備金利率
C．超額存款準備金利率
D．金融機構的法定存貸款利率
【正確答案】：D
[解析] 中央銀行基準利率包括再貸款利率、再貼現利率、存款準備金利率、超額存款準備金利率。
第57題
以下各風險都會給商業銀行帶來經營困難，但一般可能導致商業銀行破產的直接原因是( )。
A．流動性風險
B．信用風險
C．操作風險
D．戰略風險
【正確答案】：A
[解析] 流動性風險是指經濟主體由于金融資產的流動性的不確定性變動而遭受經濟損失的可能性，是商業銀行無力為負債的減少和(或)資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。
第58題
某銀行2010年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2010年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為( )。
A．25%
B．50%
C．75%
D．100%
【正確答案】：D
[解析] 次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100%=600/(1000-400)×100%=100%。
第59題
某商業銀行董事會明確定位該銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2002～2007年間，其信貸資產主要投向房地產行業，其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。2008年起因受到金融危機的沖擊，該銀行面臨流動性風險。這是其( )長期集聚、惡化的綜合作用結果。
A．聲譽風險、市場風險和操作風險
B．信用風險、市場風險和戰略風險
C．市場風險、戰略風險和操作風險
D．信用風險、聲譽風險和戰略風險
【正確答案】：B
[解析] “其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“其信貸資產主要投向房地產行業”屬于戰略風險，故正確答案為B。
第60題
商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個階段，依次是( )。
A．負債風險管理模式階段→資產負債風險管理模式階段→資產風險管理模式階段→全面風險管理模式階段
B．被動負債風險管理模式階段→主動負債風險管理模式階段→資產負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段
C．資產負債風險管理模式階段→資產風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段
D．資產風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→資產負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段
【正確答案】：D
[解析] 商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個發展階段：①資產風險管理模式階段；②負債風險管理模式階段；③資產負債風險管理模式階段；④全面風險管理模式階段。
