二、多項選擇題
1．ABCDE【解析】一個全面的財務規劃涉及現金、消費及債務管理，保險規劃，稅收規劃，人生事件規劃及投資規劃等財務安排問題。
2．ABCE【解析】保險規劃的主要步驟包括確定保險標的、選定保險產品、確定保險金額、明確保險期限。
3．ACDE【解析】平等的民事法律主體之間進行的民事法律活動，應當遵循民事法律的自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則。
4．ABDE【解析】《民法通則》以法人活動的性質為標準，將法人分為企業法人、機關法人、事業單位法人和社會團體法人。
5．BCDE【解析】商業銀行有下列行為之一，對存款人或者其他客戶造成財產損害的，應當承擔支付延遲履行的利息以及其他民事責任：無故拖延或者拒絕支付存款本金和利息的；違反票據承兌等結算業務規定，不予兌現，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規定退票的；非法查詢、凍結、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款的；違反《商業銀行法》的規定對存款人或者其他客戶造成其他損害的。
6．ABCD【解析】個人理財業務年度報告應全面反映本年度個人理財業務的發展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業務的綜合收益情況等，并附年度報表。
7．ABCD【解析】影響個人理財業務的宏觀因素眾多，包括政治、法律、政策環境，經濟環境，社會環境和技術環境等，這些因素通過各自渠道直接或間接影響個人理財業務的發展。
8．BCE【解析】專業理財從業人員可根據客戶家庭生命周期的不同階段對客戶資產流動性、收益性和獲利性的需求給予配置建議。
9．ADE【解析】一般銀行在發行理財產品的過程中都會介紹產品所適合的客戶范圍。這方面的信息包括客戶的風險承受能力、客戶的資產規模、客戶在銀行的等級、產品發行地區、資金門檻(發售金額)和最小遞增金額等。
10．ABDE【解析】信托產品風險包括投資項目風險、項目主體風險、信托公司風險和流動性風險。
11．BCDE【解析】A項錯誤，在二級市場的凈值報價上，ETF每15秒鐘提供一個基金凈值報價，LOF一天提供一個基金凈值報價。
12．BCE【解析】債券的收益相對穩定，且安全性高，面臨的主要風險是利率風險、匯率風險、流動性風險。
13．BCDE【解析】調節功能是指金融市場對宏觀經濟的調節作用，包括金融市場的自發調節和政府實施的主動調節。
14．BC【解析】財產信托是以實物(資產)為標的物，以財產管理和財產保值增值為目的的信托業務。A項資金增值是資金信托業務的目的；D項公共利益是公益信托的目的。故選BC。
15．ABE【解析】宏觀經濟政策對投資理財的影響具有綜合性、復雜性和全面性。
16．CDE【解析】儲蓄產品組合、投資產品組合和投機產品組合是個人資產配置中的三大產品組合。
17．ABDE【解析】根據發行主體不同，債券可劃分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等。
18．ACDE【解析】《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第六十四條規定，商業銀行違反審慎經營規則開展個人理財業務，或利用個人理財業務進行不公平競爭的，銀行業監督管理機構應依據有關法律法規責令其限期改正；逾期未改正的，銀行業監督管理機構依據有關法律法規可以采取下列措施：①暫停商業銀行銷售新的理財計劃或產品；②建議商業銀行調整個人理財業務管理部門負責人；③建議商業銀行調整相關風險管理部門、內部審計部門負責人。由此可知，ACDE項正確。
19．ABE【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》關于綜合理財服務的風險管理規定，商業銀行的董事會和高級管理層應當充分了解和認識綜合理財服務的高風險性，建立健全綜合理財服務的內部管理與監督體系、客戶授權檢查與管理體系和風險評估與報告體系，并及時對相關體系的運行情況進行檢查。內部監督部門和審計部門應當獨立于理財計劃的運營部門，適時對理財計劃的運營情況進行監督檢查和審計，并直接向董事會和高級管理層報告。
20．ABDE【解析】理財產品(計劃)的名稱應恰當反映產品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂，故AB兩項正確；商業銀行在為理財產品(計劃)命名時，應避免使用蘊涵潛在風險或易引發爭議的模糊性語言，故D項和E項也正確。
21．ABDE【解析】《商業銀行法》明確規定，商業銀行不得向客戶提供超出人民銀行規定的貸款利率浮動范圍發放貸款。
22．AD【解析】客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品，但客戶堅持要求購買的，商業銀行應尊重客戶意愿，但必須列明商業銀行的意見，因此B項說法錯誤；商業銀行不應主動向未進行過衍生金融產品交易的客戶建議銷售此類產品，因此C項說法錯誤；商業銀行應用通俗易懂的語言說明相關產品的投資風險，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果，因此E項說法錯誤。
23．ABCDE【解析】略。
24．ABCE【解析】股票是由股份公司發行的、表明投資者的投資份額及其權利和義務的所有權憑證(而不是債權憑證)，是一種能夠給持有者帶來收益的有價證券，其實質是公司的產權證明書，故選ABCE。
25．ABCDE【解析】以上均符合信托類理財產品的描述。
26．ACD【解析】逃稅和漏稅是違法行為，不屬于稅收規劃，故選ACD。
27．ABCDE【解析】商業銀行個人理財業務從業人員應當具備的基本條件有以下幾點：①對與個人理財業務活動相關法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識；②遵守監管部門和商業銀行制定的個人理財業務人員職業道德標準、行為守則；③掌握所推介產品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產品的特性，并對有關產品市場有所認識和理解；④具備相應的學歷水平和工作經驗；⑤具備相關監管部門要求的行業資格；⑥具備中國銀行業監督管理委員會要求的其他資格條件。
28．ACE【解析】偶然所得應納個人所得稅；殘疾人員的所得經批準可以減征個人所得稅。
29．ABC【解析】根據國家外匯管理局印發的《個人外匯管理辦法實施細則》第二十七條規定，個人開立外國投資者投資專用賬戶、特殊目的公司專用賬戶及投資并購專用賬戶等資本項目外匯賬戶及賬戶內資金的境內劃轉、匯出境外應經外匯局核準。
30．ABCDE【解析】由《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第四十九條規定可知，ABCDE五個選項全部是銀行應報送的材料。
31．ABCE【解析】短期政府債券具有違約風險小、流動性強、交易成本低和收入免稅的特點。
32．ACD【解析】根據《銀行業從業人員職業操守》第十一條規定，銀行業從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示誘導客戶規避金融、外匯監管規定。因此可知，ACD項中的行為違反了監管規避準則。根據《銀行業從業人員職業操守》十五條規定，銀行業從業人員在業務活動中應當遵守有關禁止內幕交易的規定．不得將內幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在機構允許范圍以外的人員，不得利用內幕信息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。B項中行為屬于違反了從業人員職業操守中內幕交易準則。E項中的行為是符合規定的。
33．ABC【解析】客戶參加保險的目的就是為了客戶和家庭生活的安全、穩定。從這個目的出發，銀行業從業人員為客戶設計保險規劃時主要應掌握以下原則：①轉移風險的原則；②量力而行的原則；③分析客戶保險需要。
34．ABCDE【解析】略。
35．BCDE【解析】同業拆借市場的參與者是金融機構，而不是企業，故選BCDE。
36．ABC【解析】目前投資者購買股票最主要是為了獲得資本增值，股息在一些投資者看來，只是進行投資的次要原因，故選ABC。
37．ABE【解析】《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第四十六條規定，商業銀行開展以下個人理財業務，應向中國銀行業監督管理委員會申請批準：①保證收益理財計劃；②為開展個人理財業務而設計的具有保證收益性質的新的投資性產品。由此可知，ABE正確。
38．BDE【解析】任何一個理財產品或理財工具都具有收益性、風險性與流動性的三重特征，并在三者之間尋求一個最佳的平衡。
39．ABC【解析】綜合理財服務包括私人銀行和理財計劃，理財計劃又包括保證收益理財計劃和非保證收益理財計劃。
40．ABCDE【解析】私人銀行業務涵蓋的領域不僅包括傳統零售銀行的個人信用：按揭等業務，更提供包括衍生理財產品、離岸基金、保險規劃、稅務籌劃、財產信托，甚至包括客戶的醫療以及子女教育等諸多產品和服務。故選ABCDE。