11. 根據(jù)2001年我國監(jiān)管當局出臺的貸款風險分類指導原則，借款人無法足額償還貸款本
息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（?。?。
A．關注類貸款
B．次級類貸款
C．可疑類貸款
D．損失類貸款
E．不良貸款
［答案］CE
［解析］題目中所說的是可疑類貸款，同時它又不屬于不良貸款。歸納記憶各種貸款特征：關注類，有不利因素；次級類，一定損失；可疑類，較大損失；損失類，無法挽回。
12. 個人客戶評分方法中，信用局評分常用的風險評分是預測消費者（?。?。
A．違約風險的大小
B．開戶后給商業(yè)銀行帶來潛在收益
C．破產(chǎn)風險的大小
D．壞賬風險的大小
E．風險偏好
［答案］AD
［解析］記憶題。
13. 商業(yè)銀行風險管理部門的職責包括（?。?
A．根據(jù)收集的風險信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策
B．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門的風險限額
C．全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況
D．核準復雜金融產(chǎn)品的定價模型，協(xié)助財務控制人員進行價格評估
E．制定風險管理的程序和操作規(guī)程
［答案］BCD
［解析］風險管理部門的主要職責是：①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門的風險限額；②負責核準復雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估；③全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用。A項是董事會和高級管理層的職責；E項是高級管理層的職責。
14. 中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括以下哪幾項?（?。?
A．不良資產(chǎn)／貸款率
B．預期損失率
C．貸款風險遷徙
D．不良貸款撥備覆蓋率
E．貸款損失準備充足率
［答案］ABCDE
［解析］常識題。
15. 貸款重組應當注意的事項包括（ ）。
A．對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估
B．是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小
C．進入重組流程的原因
D．對抵押品、質(zhì)押物保證人不需要進行評估
E．是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品
［答案］ABCE
［解析］貸款重組應當注意的事項包括：①是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品；②為何進入重組流程；③是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小；④對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估。
16. 商業(yè)銀行的操作風險與內(nèi)部控制評估的工作流程的第三階段需要完成的事宜包括（ ）。
A．成立評估小組
B．填制員工操作風險識別報告表
C．對上一階段識別出的風險事項進行重檢
D．評估殘余操作風險程度
E．依據(jù)控制質(zhì)量評估控制措施的有效性、必要性、充分性和合規(guī)性
［答案］CDE
［解析］操作風險與內(nèi)部控制評估的工作流程包括：①全員風險識別與報告；②作業(yè)流程分析和風險識別與評估；③控制活動識別與評估；④制定與實施控制優(yōu)化方案；⑤報告自我評估工作與日常監(jiān)控五個階段。A、B兩項屬于第一階段需要完成的事宜。
17. 對小企業(yè)進行信用風險分析時，應關注（ ）等風險點。
A．產(chǎn)品多樣化
B．可能出現(xiàn)討債現(xiàn)象
C．自有資金匱乏
D．很少開具發(fā)票
E．經(jīng)不起原材料價格波動
［答案］BCDE
［解析］風險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小企業(yè)逃債、資金匱乏、經(jīng)不起原材料價格波動都直接威脅著企業(yè)還貸的順利實現(xiàn)。D很少開具發(fā)票說明企業(yè)會隱瞞收入，這種違規(guī)操作本身就是負面的。而A產(chǎn)品多樣化是一種分散風險的做法，不能稱作風險點，這種做法對銀行是有利的。
18. 下列關于貨幣互換的說法不正確的是（?。?
A．貨幣互換是指交易雙方基于相同的貨幣進行互換交易
B．貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金
C．貨幣互換通常不需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定
D．貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率
E．貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動造成的市場風險
［答案］ABCE
［解析］A項貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易；B、C兩項貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變；E項貨幣互換的交易雙方同時面監(jiān)著利率和匯率波動造成的市場風險。
19. 集團法人客戶的信用風險通常是由（?。┰斐傻摹?
A．不適當分配授信額度
B．集團法人客戶經(jīng)營不善
C．商業(yè)銀行對集團法人客戶多頭授信
D．集團法人客戶不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)
E．商業(yè)銀行對集團法人盲目／過度授信
［答案］ABCDE
［解析］造成集團法人客戶的信用風險的原因是：①商業(yè)銀行對集團法人客戶多頭授信、盲目、過度授信、不適當分配授信額度；②集團法人客戶經(jīng)營不善；③集團法人客戶通過關聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤。
20. 中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》明確了商業(yè)銀行交易賬戶包括哪幾項內(nèi)容？（?。?
A．商業(yè)銀行賬號提供的貸款業(yè)務
B．商業(yè)銀行的中間業(yè)務
C．商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際獲取其價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸
D．為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸
E．為避免交易賬戶其他項目的風險而持有的頭寸．
［答案］CDE
［解析］為了督促商業(yè)銀行設立交易賬戶，加強市場風險管理和市場風險資本監(jiān)管，中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》第二十九條規(guī)定了交易賬戶的三項內(nèi)容。
