31. 客戶違約給商業(yè)銀行帶來的兩項損失包括（ ）。
A．經(jīng)營損失
B．經(jīng)濟損失
C．隱性損失
D．會計損失．
E．聲譽損失
［答案］BD
［解析］客戶違約后給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個個層面：①經(jīng)濟損失，包括折現(xiàn)率、貸款請收過程中較大的直接成本和間接成本；②會計損失，即商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利息兩部分。
32. 在法人客戶評級模型中，Altman的Z計分模型中所考慮的因素包括（ ）。
A．流動性
B．盈利性
C．杠桿比率
D．償債能力
E．活躍性
［答案］ABCDE
［解析］記憶題。
33. 在主權(quán)評級模型中，CP模型測量出主權(quán)風險評級中作為決定因素的變量有8個，其中包括（ ）。
A．GDP
B．通貨膨脹
C．實際匯率變量
D．利差變量
E．違約史指標
［答案］BE
［解析］CP模型測量出主權(quán)風險評級中作為決定因素的8個變量是：人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展指標和違約史指標。C、D兩項是朱特勒與麥卡錫擴展CP模型時薪增的變量。
34. 利率互換的類型主要有（ ）。
A．固定利率互換
B．息票利率互換
C．基礎(chǔ)利率互換
D．交叉貨幣利率互換
E．浮動利率互換
［答案］BCD
［解析］利率互換有三種類型：①息票利率互換，指同種貨幣的固定利率同浮動利率相交換；②基礎(chǔ)利率互換，指用一種參考利率的浮動利率來交換另一種參考利率的浮動利率；③交叉貨幣利率互換，指一種貨幣的固定利率與另一種貨幣的浮動利率相交換，是貨幣互換和利率互換相結(jié)合的產(chǎn)物。
35. 在法人客戶評級模型中，ZETA模型采用的指標包括（ ）。
A．流動性指標
B．零息債券收益率指標
C．邊際死亡率指標
D．資產(chǎn)收益率指標
E．期權(quán)費指標
［答案］AD
［解析］ZETA模型采用了七個指標：資產(chǎn)收益率指標、收益穩(wěn)定性指標、償債能力指標、盈利積累能力指標、流動性指標、資本化程度指標、規(guī)模指示。B項零息債券收益率是KPMG風險中性定價模型的變量；C項邊際死亡率是死亡率模型的變量；E項期權(quán)費是CreditMonitor模型采用的變量。
36. 利率期貨的特征有（ ）。
A．需要保證金
B．合約價格的單位變動價值是固定的
C．合約規(guī)模是不固定的
D．合約的到期日是固定的
E．合約期限的長度是固定的
［答案］ABDE
［解析］利率期貨合約是標準化的合約，其特征有：①合約規(guī)模是同定的；②合約期限的長度是固定的；③合約的到期日是固定的；④合約價格的單位變動價值是固定的；⑤需要保證金，這樣當期貨合約的價格變動時，有時為了保證維持保證金，需要支付非預期的現(xiàn)金流。
37. 商業(yè)銀行面臨的項目風險主要有（ ）。
A．兼并失敗
B．技術(shù)開發(fā)失敗
C．產(chǎn)品研發(fā)失敗
D．拓展市場份額失敗
E．進入新市場失敗
［答案］ABCE
［解析］商業(yè)銀行面臨的項目風險類別有：①產(chǎn)品研發(fā)失敗；②技術(shù)開發(fā)失敗；③進入新市場失敗；④兼并／收購失敗等風險，與之相關(guān)的決策錯誤可能造成嚴重的經(jīng)濟損失，甚至令商業(yè)銀行一蹶不振。D項屬于競爭對手風險。
38. 明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括（ ）。
A．為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸
B．商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸
C．向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品
D．為執(zhí)行客戶買賣委托而持有的頭寸
E．做市而持有的頭寸
［答案］AC
［解析］交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自己交易的金融工具和商品頭寸，銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》明確規(guī)定了交易賬戶包括的三項內(nèi)容：①商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸；②為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸；③為規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的頭寸。
39. 下列各項屬于個人住房貸款中“假按揭”表現(xiàn)形式的是（ ）。
A．借款人虛假購房，身份和住址不明
B．經(jīng)濟狀況很好的個人也申請個人按揭貸款購房
C．以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款
D．開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制
E．開發(fā)商不具備按揭合作主體資格，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款
［答案］ACDE
［解析］B項經(jīng)濟狀況良好的個人申請個人按揭貸款購房屬正常行為。此外，個人住房貸款“假按揭”的表現(xiàn)形式還有：商業(yè)銀行信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的貸款人發(fā)放高乘數(shù)的個人住房按揭貸款。
40. 嚴格的資本監(jiān)管對經(jīng)濟持續(xù)增長的重要意義主要表現(xiàn)在（ ）。
A．可以保護存款人利益；
B．可以降低銀行破產(chǎn)概率
C．可以增強商業(yè)銀行抵御風險的能力
D．可以維護貨幣供給和支付體系的平衡運行
E．降低銀行之間的不公平競爭
［答案］ABCDE
［解析］資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段。嚴格的監(jiān)管對經(jīng)濟持續(xù)增長有重要的意義，主要表現(xiàn)在：①規(guī)定商業(yè)銀行最低資本要求，增強商業(yè)銀行抵御風險的能力；②使得商業(yè)銀行能夠及時沖銷經(jīng)營過程各種不確定性造成的損失，保護存款人利益；③降低銀行破產(chǎn)概率和由此對銀行體系穩(wěn)定運行帶來的沖擊，維護貨幣供給和支付體系的平衡運行，促使經(jīng)濟的持續(xù)增長；④在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競爭。
