6.3.1客戶信用評級

客戶信用評級必須具有兩大功能:

有效區分違約客戶；

準確量化客戶違約風險。

信用評級分為外部評級和內部評級。

外部評級是專業評級機構對特定債務人的償債能力和償債意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析

內部評級是商業銀行根據內部數據和標準(側重于定量分析)，對客戶的風險進行評價

6.3.2評級因素及方法

1.評級因素

（1）財務報表分析結果。

（2）借款人的行業特征。

（3）借款人財務信息的質量。

(4)借款人資產的變現性。

(5)借款人的管理水平。

(6)借款人所在國家。

(7)特殊事件的影響。

(8)被評級交易的結構。

2.客戶信用評級方法

專家判斷法在我國商業銀行客戶信用評級中運用較為廣泛。

（1）定性分析法--主要指專家判斷法

針對企業信用分析的5Cs系統指:①品德(Character)②資本(Capital③還款能力④抵押(Collateral)⑤經營環境(Condition)----最廣泛

針對企業信用分析的5Ps:個人因素(PersonalFactor)、資金用途因素(PurposeFactor)、還款來源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企業前景因素(PerspectiveFactor)。

針對商業銀行等金融機構的駱駝(CAMEL)包括:資本充足率(CapitalAdequacy)、資產質量(AssetsQuality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流動性(Liquidity)等因素。

（2）定量分析法

較常見的定量分析法主要包括各類違約概率模型分析法