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2011年9月證券從業(yè)考試《證券發(fā)行與承銷》沖刺試卷2

來源:233網(wǎng)校 2011年8月23日
導(dǎo)讀:
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81、外國投資者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資應(yīng)符合(  )要求。
A.以協(xié)議轉(zhuǎn)讓、上市公司定向發(fā)行新股方式以及國家法律法規(guī)規(guī)定的其他方式取得上市公司A股股份
B.投資可分期進(jìn)行,首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的10%,但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外
C.取得的上市公司A股股份2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
D.屬法律法規(guī)禁止外商投資的領(lǐng)域,投資者不得對上述領(lǐng)域的上市公司進(jìn)行投資
82、下列關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券凈資產(chǎn)要求說法正確的是(  )。
A.有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元
B.股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元
C.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司,其最近l期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元
D.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司,其最近l期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元
83、代理成本理論認(rèn)為,伴隨著股權(quán)一債務(wù)比率的變動,公司選取的目標(biāo)資本結(jié)構(gòu)應(yīng)比較負(fù)債帶來的收益增加與(  )的抵消作用,從而使公司價值最大化。
A.內(nèi)部股東代理成本
B.外部股東代理成本
C.債權(quán)的代理成本
D.經(jīng)理人代理成本
84、首次公開發(fā)行股票,發(fā)行人不得有下列影響持續(xù)盈利能力的情形(  )。
A.發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化,并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響
B.發(fā)行人最近1個會計(jì)年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴
C.發(fā)行人最近1個會計(jì)年度的凈利潤主要來自合并財(cái)務(wù)報表范圍以外的投資收益
D.發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險
85、上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)包括(  )。
A.明確上市公司應(yīng)當(dāng)披露的信息,確定披露標(biāo)準(zhǔn)
B.未公開信息的傳遞、審核、披露流程
C.信息披露事務(wù)管理部門及其負(fù)責(zé)人在信息披露中的職責(zé)
D.對外發(fā)布信息的申請、審核、發(fā)布流程
86、創(chuàng)業(yè)板市場在制度與規(guī)則方面與主板市場存在一定差異,包括(  )。
A.退市制度設(shè)計(jì)
B.上市條件
C.信息披露
D.ABC都對
87、境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備有(  )。
A.實(shí)施企業(yè)改組方案
B.盡職調(diào)查
C.資產(chǎn)評估
D.選聘中介機(jī)構(gòu)
88、清算組在清算期間行使的職權(quán)包括(  )。
A.處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)
B.清理公司財(cái)產(chǎn),分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單
C.處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)
D.通知、公告?zhèn)鶛?quán)人
89、除外部籌資外,公司籌資的另一大來源是其內(nèi)部的現(xiàn)金流量,它主要包括(  )。
A.資本公積
B.實(shí)收資本
C.折舊
D.未分配利潤
90、發(fā)行保薦工作報告的必備內(nèi)容包括(  )。
A.項(xiàng)目運(yùn)作流程
B.保薦機(jī)構(gòu)承諾事項(xiàng)
C.項(xiàng)目存在問題及其解決情況
D.保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系
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