答案與解析
一、單項選擇題
1．【答案與解析】C
風險被定義為未來結果出現收益或損失的不確定性，所以c項正確。
2．【答案與解析】C
本題出在風險管理科目中，大方向就是要控制風險，減小風險的發生概率。
3．【答案與解析】D
健全的風險管理體系具有自覺管理、微觀管理、系統管理、動態管理等功能。不包括非系統管理，故選D項。
4．【答案與解析】C
商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個發展階段：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式階段。
5．【答案與解析】A
從市場風險的定義和分類可知正確答案為A項。
6．【答案與解析】B
按照《巴塞爾資本協議》的要求，商業銀行的核心資本充足率指標不得低于4％；資本充足率不得低于8％，附屬資本最高不得超過核心資本的100％。此題為多次強調的、必須加以記憶的規定。
7．【答案與解析】B
市場風險具有明顯的系統性風險特征，所以B項錯誤。
二、多項選擇題
1．【答案與解析】ABDE
對于巨大的災難性損失，商業銀行通常采取保險手段處理，所v×ABDE項錯誤。
2．【答案與解析】BC
資產負債風險管理模式階段重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制。利率、匯率、商品期貨／期權等金融衍生工具大量涌現，為金融機構提供了更多的資產負債風險管理工具。故ADE項正確，C項錯誤。B項屬于資產風險管理模式階段的特點。本題為選錯題，選BC項。
3．【答案與解析】ABCDE
ABCDE項都是全面風險管理模式階段的特點。
4．【答案與解析】ABCDE
商業銀行的資本所肩負的責任和發揮的作用比一般企業更為重要，ABCDE項都是其體現。
5．【答案與解析】BCDE
A選項是通過制度安排降低了風險，并沒有對風險進行轉移。本題歸納了風險轉移的幾個例子，考生務必理解記憶。
6．【答案與解析】ABCDE
根據《巴塞爾新資本協議》，操作風險可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引發的4類風險，并由此分為7種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產業及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。
7．【答案與解析】ACD
我們最熟悉的3個關于國家的詞匯就是：政治、經濟、社會。這3種風險正是國家風險的分類。信用風險和操作風險是與國家風險并列的。
8．【答案與解析】ABCE
D選項中應該是，以經濟資本配置為基礎的經風險調整的業績評估方法，克服了傳統績效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷，而不是監管資本配置。促使了商業銀行將收益與風險直接掛鉤，體現了業務發展與風險管理的內在平衡，實現了經營目標與績效考核的協調一致。
9．【答案與解析】ACD
《巴塞爾新資本協議》的三大支柱很重要，一定要牢記，這個點經常作為考題。
10．【答案與解析】ABCDE
風險是一個明確的事前概念，反映的是損失發生前的事物發展狀態，因此對于風險而采取的以上風險管理策略均屬于事前管理。
11．【答案與解析】CDE
在《巴塞爾新資本協議》中，對三大風險加權資產規定了不同的計算方法，其中，對于信用風險資產，商業銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評級高級法。對于另外兩大風險的規定是：對于市場風險，商業銀行可以采用標準法或內部模型法；對于操作風險，商業銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。
此題所考內容是《巴塞爾新資本協議》中的規定，需記憶。
12．【答案與解析】ACD
13．【答案與解析】ABCDE
為避免金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風險管理方法有開展國際業務、風險對沖、發放有擔保的貸款、風險補償等。
14．【答案與解析】ABDE
風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在以下幾個方面：第一，承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力。第二，風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式。第三，風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務組合。第四，健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造附加價值。第五，風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力。本題最佳答案為ABDE選項。
15．【答案與解析】ABCE
根據對商業銀行內部評級體系依賴程度的不同，內部評級法又分為初級法和高級法兩種：初級法要求商業銀行運用自身客戶評級估計每二．等級客戶違約概率，其他風險要素采用監管當局的估計值；高級法要求商業銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限。初級法和高級法的區分只適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業銀行決定實施內部評級法，就必須自行估計PD和LGD選項。本題最佳答案為ABCE選項。
三、判斷題
1．【答案與解析】√
2．【答案與解析】×
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4．【答案與解析】×
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6．【答案與解析】×
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9．【答案與解析】√
