2017年初級銀行從業風險管理題庫：第五章考點自測

來源:233網校 2017-09-08 09:35:00

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答案與解析

一、單項選擇題

1．【答案與解析】B

內部欺詐是指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。欺詐即有欺騙、詐取的意思，四個選項都是造成操作風險的人員因素，只有B項有欺詐的行為。

2．【答案與解析】C

3．【答案與解析】C

操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。根據監管機構的規定，操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。故選C項。

4．【答案與解析】D

操作風險是在人員、流程、系統等操作風險方面出現問題而引發的風險，這些風險因素普遍存在于銀行業務的各個角落。操作風險一旦發生了就會給銀行帶來損失，如果沒有發生，那么銀行就只是在正常的運轉，不能像市場風險一樣可能會給銀行帶來收益，操作風險不能為銀行帶來盈利。風險沒有獨立性，操作風險也會引發諸如信用風險、市場風險。故D項錯誤。

5．【答案與解析】A

題干中已經指出信息基礎設施嚴重受損，為了不影響正常業務運行，應該輔助以手工操作，而A項的方案恰恰相反。另外，換個角度解答此題，題目中已說明是操作風險緩釋，那么三種緩釋手段分別在BCD項中有所體現了，只有A項例外。

6．【答案與解析】D

本題所列舉的各種因素還是比較容易分類的。缺乏后援人員，顯然不是員工知識技能匱乏的體現，而是核心雇員流失造成風險的體現。

7．【答案與解析】C

C選項表述中出現了對風險管理很消極的態度，而且在表達上沒有教材中的嚴密和書面，很容易就判斷出該選項是有問題的。對于無法避免、降低、緩釋的操作風險可以計提損失準備或者分配資本金。

8．【答案與解析】B

A選項中商業銀行的業務外包最終責任在業務外包的情況下并沒有轉移出去。

9．【答案與解析】D

D項屬于員工行為事件。本題從選項上分析即可選出答案，ABC項都與產品、業務相關。

10．【答案與解析】C

C選項是董事會的工作職責，同時要注意正確選項，歸納記憶。

二、多項選擇題

1．【答案與解析】ABCDE

2．【答案與解析】ABCD

系統缺陷引發的風險包括系統設計不完善和系統維護不完善所產生的風險，具體表現為數據／信息質量、違反系統安全規定、系統設計／開發的戰略風險，以及系統的穩定性、兼容性、適宜性方面的問題。E項是內部流程引發的操作風險。

3．【答案與解析】ABCDE

巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體要求包括資格要求、定性標準、定量標準、內部數據要求、外部數據要求、業務經營環境和內部控制因素。A項是定性標準，BCDE項都是定量標準。此類題要求考生熟悉教材后作答。

4．【答案與解析】ABCDE

內部流程引起的操作風險包括六個方面：(1)財務／會計錯誤：財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要是財會制度不完善。(2)文件合同缺陷：與文件、合同、檔案有關的在制訂、管理、內容結構、丟失等方面發生的錯誤。(3)產品設計缺陷：與所提供的產品有關的問題。(4)交易／定價錯誤：在交易過程中，未遵循操作規定、交易定價產生問題。(5)錯誤監控肘艮告：在監控/報告的流程中出現混亂，或者有關數據的問題導致匯報不準確發生損失等。(6)結算／支付錯誤：銀行結算支付系統失靈或延遲出現的問題。

5．【答案與解析】BE

本題考查的知識點是操作風險的分類情況。操作風險根據管理和控制能力分為可規避、可降低、可緩釋、應承擔。高管欺詐與火災、搶劫一樣屬于難以規避或降低，甚至無能為力的風險，屬于可緩釋風險，可通過指定應急和連續營業方案、購買保險、業務外包的方式轉移或緩釋，D項中的方法是用來管理可降低操作風險的。

6．【答案與解析】ABCDE

基本指標法是最簡單的計量方法，以單一指標作為衡量商業銀行整體操作風險的尺度。標準法就有了風險的分類和相關系數。高級計量法是通過內部操作風險計量系統計算監管成本。三者的復雜性和敏感性都是逐步增強的。前兩種方法針對操作風險較低的銀行。高級計量法要求高，也更能反映操作風險的真實狀況。

7．【答案與解析】ABCDE

巴塞爾委員會規定的可能造成實質性損失的操作風險事件類型有7種，除了題中所述5種之外，還有員工行為和工作場所問題，執行、交貨和流程管理。

8．【答案與解析】ABCD

操作風險的成因有四個方面，即答案選項。

9．【答案與解析】ACDE

操作風險對于內部損失數據收集要遵循客觀性、全面性、動態性、標準化原則。

10．【答案與解析】ABCDE

以上均屬于商業銀行的柜臺業務。柜臺業務范圍廣泛，包括賬戶管理、存取款、現金庫、印押證管理、票據憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。