答案與解析 

一、單項選擇題

1．【答案與解析】C

A項的計算公式應為：流動性比例=流動性資產余額÷流動性負債余額×100％。B項的計算公式應為：人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)÷人民幣各項存款期末余額×100％。D項的計算公式應為：流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)÷到期流動性資產×100％。

2．【答案與解析】A

任何風險的形成原因都是很復雜的，流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，通常被視為一種綜合性風險。故A項錯誤。

3．【答案與解析】C

對于主動負債比率較低的大部分中小商業銀行來說，大額負債依賴度通常為負值，而不是50％，因此選C項錯誤。

4．【答案與解析】C

考生只需記住，計算差額，是缺口分析法的一大特征。這個定義與缺口分析在市場風險計量中不完全一樣，所以要記住分析法的特點，才能防止混淆。

5．【答案與解析】C

從字面上分析選項就可以得出答案，ABD項顯然是指標越高，對銀行越有利，風險越小，只有C項是負債與總資產的比率，而且是易變負債，易變負債越高，負債無法全部還上的風險就越大，流動性風險也就越大。

6．【答案與解析】C

不論是什么規模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種方法是不能全面評估風險的，因為每種方法都有它的優點和缺點，如果想要全面綜合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。

7．【答案與解析】C

對企業的短期貸款首先應考慮的是企業的正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。其他正確選項提到的知識點，也要留意。從開發期到成長期到成熟期，現金流量是從負值到正值穩定增長的過程。

8．【答案與解析】B

對比各選項，無法出售肯定比可出售流動性差，債券本身也是有流動性的，尤其是政府債券，相比之下，B項是流動性最差的資產。

9．【答案與解析】D

超額準備金率是央行用來調控的工具，不在流動性監管核心指標之列。

10．【答案與解析】B

現金流分析是對商業銀行短期內的現金流入和現金流出的預測和分析，可以評估商業銀行短期內的利動性狀況。分析過程比較簡單，因為是短期的預測分析，不存在滯后性，這是一種典型的定量分析方法。該方法的不足之處就是B項所述。

二、多項選擇題

1．【答案與解析】ABC

減少資金的流動性風險，就是要降低資金的集中度，ABC項都是在對資金的集中進行分散或控制。房地產屬于中長期投資，而且集中于單一行業，勢必會加大流動性風險。批發性質的資金如果被提取，將會是很大的數額，會加大流動性風險。

2．【答案與解析】DE

流動性風險預警信號包括內部信號、外部信號、融資信號。A項屬于內部信號，BC項屬于外部信號。

3．【答案與解析】AC

銀行對流動性進行管理，一定是有著自身的利益驅動，不會單單因為外部(國家政策、社會公眾)原因而被迫做出什么決策。所以在考慮本題時，還是要從銀行自身出發，另外既然是一對矛盾，那么兩個選項就要相互呼應。AC項是最合適選項，說明了銀行既想擁有期限長的資產，又迫于要求高流動性的壓力，因此，選擇恰當的流動性風險評估方法，有助于把握控制商業銀行的流動性風險。

4．【答案與解析】ABDE

銀行股價下跌，說明銀行資產狀況出現了問題；銀行的債務增加，對流動性造成威脅；外部評級上升，是有利的；D項資產來源過于集中；E項發生了擠兌情形。

5．【答案與解析】ABCD

本題綜合考查了考生對流動性風險管理的知識貫通。ABCD項都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結構。E項以同業拆借、發行票據作為資金的主要來源，在不利情況下是會喪失流動性的。

6．【答案與解析】DE

本題考查銀行資產負債結構的概念，要求考生理解記憶。商業銀行資產負債期限結構是指在未來特定的時段內，到期資產(現金流入)與到期負債(現金流出)的構成狀況。

7．【答案與解析】ABCDE

這段文字中，有一些關鍵字值得注意：違規是操作風險；信用分數是信用風險；房地產市場是市場風險；資金吃緊是流動性風險；形象是聲譽風險。

8．【答案與解析】ABCDE

選項都是保持良好的流動性將會對商業銀行運營產生的積極作用，本題總結了流動性對銀行的重要作用。

9．【答案與解析】AC

除了采用流動性比率／指標法和現金流分析法以外，國際商業銀行還廣泛利用缺口分析法和久期分析法來深入分析和評估商業銀行的流動狀況。

三、判斷題

1．【答案與解析】√

2．【答案與解析】×