11.4 信貸業務到期處理

1. 貸款償還的一般操作過程

（1）業務操作部門向借款人發送還本付息通知單

（2）業務操作部門對逾期的貸款要及時發出催收通知單

業務操作部門對逾期的貸款要及時發出催收通知單，做好逾期貸款的催收工作。

貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應收未收的利息也要計收利息，即計復利。在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規定加罰利息，應收未收的罰息也要計復利。

2. 借款人提前歸還貸款的操作過程

在征得銀行的同意后， 才可以提前還款。

（3）借款人應在提前還款日前 30 天（或 60 天）以書面形式向銀行遞交提前還款的申請，其中應列明借款人要求提前償還的本金金額；

（4）由借款人發出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據此提前還款

（5）借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數倍， 并同時償付截至該提前還款日前一天 （含該日）所發生的相應利息，以及應付的其他相應費用；

（7）已提前償還的部分不得要求再貸；

（8）對于提前償還的部分可以收取費用。

“掛鉤”即國內借款人向銀行的提前還款，是以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進行。

“脫鉤”即或者國內借款人向銀行提前還款，或者銀行向國外貸款行提前還款， 二者不同步

11.4.2 貸款展期處理

借款人不能或不希望按照貸款協議規定的還款計劃按時償付每期應償付的貸款， 由借款人提出申請， 經貸款行審查同意， 有限期地延長還款期限的行為。

經銀行同意，貸款才可以展期。

1. 貸款展期的申請

其內容包括：展期理由，展期期限，展期后的還本、付息、付費計劃及擬采取的補救措施。

2. 貸款展期的審批

（1）分級審批制度

（2）貸款展期的擔保問題

借款人申請貸款展期前， 必須征得保證人的同意。 其擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和， 包括因貸款展期而增加的利息費用

（3）轉貸款的展期問題

凡采用 “掛鉤”方式轉貸的， 一般不允許展期。

采用 “脫鉤”方式轉貸的， 經銀行同意，允許適當展期， 但每次展期最長不超過 2 年， 且展期后國內轉貸協議規定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協議規定的每期還本付息額和累計還本付息額；

展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協議規定的最終到期日。

3. 展期貸款的管理

（1）貸款展期的期限

短期貸款； 中期貸款展期的期限累;長期貸款展期的期限

（2）貸款展期后的利率

到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息應按新的期限檔次利率計收。

借款人未申請展期或申請展期未得到批準， 其貸款從到期日次日起， 轉入逾期貸款賬戶。

4. 展期貸款的償還

展期貸款處理同一般貸款

【例題】（2008年真題）借款人未申請展期或展期申請未得到批準，其貸款從（　）起，轉入逾期貸款賬戶。

A . 到期日

B. 到期日前一天

C . 到期日次日

D. 還款日次日

【解析】借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。故本題答案為C。