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證券自營業務決策與授權的要求
（1）投資決策機制
董事會：自營業務的最高決策機構，在嚴格遵守監管法規中關于自營業務規模等風險控制指標規定基礎上，根據公司資產、負債、損益和資本充足等情況確定自營業務規模、可承受的風險限額等，并以董事會決議的形式進行落實，自營業務具體投資運作管理由董事會授權公司投資決策機構決定。
投資決策機構：自營業務投資運作的最高管理機構，負責確定具體的資產配置策略、投資事項和投資品種等
自營業務部門：自營業務的執行機構，應在投資決策機構作出的決策范圍內，根據授權負責具體投資項目的決策和執行工作。自營業務的管理和操作由證券公司自營業務部門專職負責，非自營業務部門和分支機構不得以任何形式開展自營業務。自營業務中涉及自營規模、風險限額、資產配置、業務授權等方面的重大決策應當經過集體決策并釆取書面形式，由相關人員簽字確認后存檔。
（2）授權機制
①建立健全自營業務授權制度，明確授權權限、時效和責任，對授權過程做書面記錄，保證授權制度的有效執行。
②建立層次分明、職責明確的業務管理體系，制定標準的業務操作流程，明確自營業務相關部門、相關崗位的職責。
（3）證券自營業務操作的基本要求
①賬戶——證券自營業務必須以證券公司自身名義、通過專用自營席位進行，證券公司需建立健全自營賬戶的審核和稽核制度，嚴禁出借自營賬戶、使用非自營席位變相自營、賬外自營。
②投資管理——證券公司需完善可投資證券品種的投資論證機制，建立證券池制度，自營業務部門只能在確定的自營規模和可承受風險限額內，從證券池內選擇證券進行投資。并建立健全自營業務運作止盈止損機制，止盈止損的決策、執行與實效評估應當符合規定的程序并進行書面記錄。
證券公司需建立嚴密的自營業務操作流程，投資品種的研究、投 資組合的制訂和決策以及交易指令的執行應當相互分離并由不同人員負責；交易指令執行前應當經過審核，并強制留痕。同時，應建立健全自營業務數據資料備份制度，并由專人負責管理。
③資金——證券自營業務需加強自營業務資金的調度管理和自營業務的會計核算，由非自營業務部門負責自營業務所需資金的調度。自營業務資金的出入必須以公司名義進行，禁止以個人名義從自營賬戶中調入調出資金，禁止從自營賬戶中提取現金。
④清算——證券自營業務的清算、統計應由專門人員執行，并與財務部門資金清算人員及時對賬，對賬情況要有相應記錄及相關人員簽字。對自營資金執行獨立清算制度，自營清算崗位應當與經紀業務、資產管理業務及其他業務的清算崗位分離。
試題鞏固：
【選擇題】按照《證券公司風險控制指標計算標準規定》，一般來說，證券公司自營業務，持有一種權益類證券的市值與其總市值的比例不得超過( )
A. 2％
B. 3％
C. 5％
D. 10％
