第51題

商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是( )。

A．失誤樹分析方法

B．資產財務狀況分析法

C．制作風險清單

D．情景分析法

【正確答案】：C

[解析] 制作清單就猶如日常記賬，是最基本最簡單的方法。商業銀行一般常用的風險識別的方法有：(1)制作風險清單是銀行識別風險最基本最常用的方法；(2)專家調查列舉法是將面臨的風險一一列出并按照標準分類；(3)情景分析法是通過有關的數據圖表曲線來模擬銀行未來發展的可能狀態，目的在于識別潛在風險；(4)分解分析法是將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素；(5)失誤樹分析法是一種圖解法，用來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷總結哪些失誤最可能導致風險損失；(6)資產財務狀況分析法是分析財務資料來識別風險。

第52題

下列關于收益汁量的說法，正確的是( )。

A．相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量

B．資產多個時期的對數收益率等于其各時期對數收益率之和

C．資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和

D．百分比收益率衡量了絕對收益

【正確答案】：B

[解析] A中要解釋的是相對收益的概念，但是最后出現了“絕對量”，顯然錯誤，A中應為絕對收益。相對收益是有一個參考基準，通常是基于期初的投資額對期末的投資成果進行度量。C略加考慮就可知道，多個時期的百分比相加很可能就超出了100%，這就沒有百分比收益率的意義了，多個時期的百分比收益率也應按照期初和期末的價格來計算。顯然，絕對收益不會用百分比表示的，百分比收益率衡量的是相對收益。考生通過與百分比收益率的對比加深記憶。

第53題

經風險調整的資本收益率(RAROC．)的計算公式是( )。

A．RAROC．=(收益-預期損失)÷非預期損失

B．RAROC．=(收益-非預期損失)÷預期損失

C．RAROC．=(非預期損失-預期損失)÷收益

D．RAROC．=(預期損失-非預期損失)÷收益

【正確答案】：A

[解析] RAROC．=(貸款的一年收入-各項費用-預期損失)÷監督或經濟成本。對比A．，兩者其實本質是相同的，貸款的一年收入-各項費用=收益，非預期損失=經濟資本。

第54題

下列關于客戶風險外生變量的說法，不正確的是( )。

A．一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發生的風險波動，應給予較大的容忍度

B．對單一客戶風險的監測，需要從個體延伸到“風險域”企業

C．商業銀行對單一借款人或交易對方的評級應定期進行復查

D．授信管理人員應降低對評級下降的授信的檢查頻率

【正確答案】：D

[解析] A．、B．、C的說法合情合理，而D顯然是錯誤的，當授信評級下降時，應該關注，增加檢查頻率。

第55題

下列關于CreditMetrics模型的說法，不正確的是( )。

A．CreditMetrics模型的基本原理是信用等級變化分析

B．CreditMetrics模型本質上是一個VAR模型

C．CreditMetrics模型從單一資產的角度來看待信用風險

D．CreditMetrics模型使用了信用工具邊際風險貢獻的概念

【正確答案】：C

[解析] 是從資產組合而不是單一資產的角度來看待信用風險。

歸納CreditMetrics模型知識點：

(1)信用風險取決于債務人的信用狀況，而債務人的信用狀況用信用等級來表示；(2)信用工具(貸款、私募債券)的市場價值取決于信用等級；(3)從資產組合來看，而不是單一資產的角度，資產組合理論；(4)采用邊際風險貢獻率；(5)解析法與蒙特卡羅模擬法；(6)本質上是一個VAR模型；(7)是一個無條件組合風險模型。

第56題

下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是( )。

A．董事會負責執行風險管理政策，制訂風險管理的程序和操作規程

B．高級管理層是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任

C．風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方面的決策并付諸實施

D．風險管理部門從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作

【正確答案】：C

[解析] A是由高級管理層負責的，B說的是董事會，D說的是監事會。歸納商業銀行風險管理組織機構：

(1)董事會：最高風險管理/決策機構。

(2)監視會：我國特有，負責內部監督。

(3)高管層：負責實際執行風險管理政策。

(4)風險管理部門：

①兩個原則：高度獨立性、不具有風險管理策略執行權；

②兩種類型：集中型和分散型；

③風險管理部門的職責：

·監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額；

·核準復雜金融產品的定價模型，并協助財務控制人員進行人員進行價格評估；

·全面掌握商業銀行的整體風險狀況，保持信息準確性；

·風險管理需要以下五個技能：風險監控和分析能力、數量分析能力、價格核準能力、模型創建能力、系統開發/集成能力。

(5)其他風險控制部門：

①財務控制部門；

②內部審計部門；

③法律/合規部門；

④外部風險監督部門。

第57題

客戶違約給商業銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是( )。

A．金融損失和財務損失

B．正常損失和非正常損失

C．實際損失和理論損失

D．經濟損失和會計損失

【正確答案】：D

[解析] 客戶違約給商業銀行帶來的債項損失包括兩個層面：一是經濟損失，包括折現率、貸款清收過程中較大的直接成本和經濟成本；二是會計損失，也就是商業銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利息兩部分。

第58題

大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨( )危機。

A．流動性

B．操作

C．法律

D．戰略

【正確答案】：A

[解析] 流動性風險發生時的最具有特點的場景就是存款人擠兌，考生要將這個場景與流動性風險聯系起來記憶。操作風險是由人員因素、內部流程、系統缺陷、外部事件造成的風險；法律風險是與法律文件、法律條規有關的風險；戰略風險則是由戰略制訂等高層角度引發的危機。

第59題

下列關于事件的說法，不正確的是( )。

A．概率描述的是偶然事件，是對未來發生的不確定性中的數量規律進行度量

B．不確定性事件是指，在相同的條件下重復一個行為或試驗，所出現的結果有多種，但具體是哪種結果事前不可預知

C．確定性事件是指，在不同的條件下重復同一行為或試驗，出現的結果也是相同的

D．在每次隨機試驗中可能出現、也可能不出現的結果稱為隨機事件

【正確答案】：C

[解析] 確定性事件是指在相同的條件下，重復同一行為或試驗，出現的結果也是相同的。

第60題

下列關于商業銀行的風險管理模式的說法，不正確的是( )。

A．資產負債風險管理模式重點強調對資產業務和負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制

B．缺口分析和久期分析是資產風險管理模式的重要分析手段

C．20世紀60年代以前，商業銀行的風險管理屬于資產風險管理模式階段

D．1988年《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業全面風險管理原則體系基本形成

【正確答案】：B

[解析] 缺口分析和久期分析是資產負債風險管理模式的重要分析手段。歸納各模式階段的理論依據：

資產風險管理模式：加強資產分散化、抵押、資信評估、項目調查、減少信用放款等，采取穩健經營；

負債風險管理模式：馬柯維進制茨的證券組合理論、夏普的資本資產定價模型；

資產負債風險管理模式：缺口分析、久期分析、歐式期權定價；

全面風險管理模式：《巴塞爾新資本協議》、《Coso全面風險管理框架》。