非公開發行的公司債券應當向合格投資者發行,不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式,每次發行對象不得超過200人。
非公開發行的公司債券僅限于合格投資者范圍內轉讓。轉讓后,持有同次發行債券的合格投資者合計不得超過200人。發行人的董事、監事、高級管理人員及持股比例超過 5% 的股東,可以參與本公司非公開發行公司債券的認購與轉讓,不受合格投資者資質條件的限制。
通常會考:
①發行方式、發行對象、發行人數
②轉讓對象的限制、轉讓人數的限制
但是存在特例——哪些人不受合格投資者資質條件的限制呢?
(多選題)根據證券法律制度的規定,下列關于非公開發行公司債券的表述中,不正確的是( )。
A.非公開發行的公司債券應當向專業投資者發行,每次發行對象不得超過200人
B.非公開發行的公司債券僅限于專業投資者范圍內轉讓,轉讓后,持有同次發行債券的投資者合計不得超過200人
C.非公開發行公司債券,可以申請在證券交易場所、證券公司柜臺轉讓
D.非公開發行公司債券,承銷機構或者依法自行銷售的發行人應當在每次發行完成后5個工作日內向中國證監會報備